Está disponível, a partir da versão 2.2.0.0, a opção de Apuração do ICMS para empresas do Regime Periódico de Apuração - RPA.
No Sistema Linx Big vá até o menu Fiscal > Escrituração Fiscal ICMS > Apuração do ICMS.
Figura 01 - Menu Apuração do ICMS
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Ao selecionar esta opção será exibida a tela abaixo:
Figura 02 - Apuração do ICMS
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A filial já virá selecionada, então deve-se informar o perído período de apuração e clicar no botão ou pela tecla de atalho F3, e então será exibido o relatório de Apuração do ICMS, conforme modelo adotado pelos escritórios de contabilidade.
Nota | ||
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Se estiver no escritório será possível selecionar uma filial por vez a fim de gerar a apuração de cada uma. |
Já com o relatório gerado, na página 1 constará informações resumidas por CFOP como:
- Entradas
Valores Contábeis
Base Cálculo
Imposto Creditado
Isentos / Não Trib.
Outras
- Saídas
Valores Contábeis
Base Cálculo
Imposto Debitado
Isentos / Não Trib.
Outras
Observe o exemplo abaixo:
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Foi criada uma estrutura para armazenar e dar manutenção nos valores de crédito a serem transportados para o mês seguinte. Esses dados ficarão gravados e a manutenção poderá ser feita no menu Fiscal > Escrituração Fiscal ICMS > Créditos de ICMS.
Figura 05 - Créditos Transportados do ICMS
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As informações de crédito digitadas nessa tela, refletirão nos relatórios apresentados na apuração do ICMS.
Nota | ||
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Esta tela será preenchida automaticamente com os valores de crédito que forem apurados como mostrado no exemplo da Figura 01. |
Observações
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Importantes:
- Não tributa/credita ICMS
Se for NF de emissão de terceiros (Entrada / Rec. Transferência) e o emitente for optante do Regime Simples Nacional;
Se for uma nota de serviços (energia elétrica, telecomunicações e conhecimento de
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transporte);
Se forem produtos para uso/consumo;
Se forem notas fiscais de Referência (VendaEmpresa e VendaEmpresaCliente);
Operações do Bens do Ativo;
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- Recálculo de valores de ICMS
Sempre que a NF for do tipo Entrada ou Recebimento de Transferência, o
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Linx Big recalculará a alíquota e o valor do ICMS;
Se o emitente e o destinatário forem do mesmo estado, o
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Linx Big usará a alíquota interna do estado, caso contrário usará a alíquota interestadual;