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- Será necessário ter instalado na máquina o programa da Receita: PVA – Programa de Validação e Assinatura.
- Realizar o download do programa em: http://sped.rfb.gov.br
- Ao lado esquerdo da página, no menu Downloads, clicar em Validador EFD-Contribuições;
- Executar o download do arquivo;
- Ir até a pasta onde são realizados os Downloads e executar o arquivo baixado;
- Após executar o instalador, clicar em "Ok/Avançar" até que a instalação seja concluída;
Validação do Arquivo
- Ir até a área de trabalho e clicar no ícone
para abrir o validador EFD Contribuições; - Para importar e validar o arquivo gerado pressionar <Ctrl> + i do teclado ou clicar no ícone Importar escrituração
.
- Selecionar o arquivo EFD Contribuições gerado e clicar em Abrir.
- Será exibido um aviso informando que a importação foi realizada e se deseja prosseguir com a validação. Clicar em Sim para prosseguir.
- Constará um erro: "O arquivo contém erros. Corrija-os e valide novamente";
- Clicar em Ok.
Motivo: Esta mensagem é exibida devido ao sistema Linx Fiscal/Contábil não gerar os registros M200 e M600 (Apuração de PIS e COFINS). Esses dados deverão ser gerados direto no Programa Validador já que o programa apura baseado no método de rateio proporcional (Receita Bruta).
Para gerar estes registros:
- Clicar no ícone Gerar Apuração das Contribuições
. - Clicar em Sim para confirmar a Geração da Apuração das Contribuições.
- Clicar no ícone Verificar Pendências de escrituração
; - Clicar em Ok na mensagem de Erro: "O arquivo contém erros. Corrija-os e valide novamente".
Motivo: Constará o Erro "Falta informar registro filho M205 (PIS/Pasep) ou M605 (COFINS)".
Obs.: Esse erro será corrigido pelo contador ou responsável pela entrega do arquivo, pois no registro M205 e M605 serão confirmados os valores apurados de PIS e COFINS e o código da receita que será feito o recolhimento, assim o responsável pela entrega confirma se está certo ou se precisa de algum ajuste antes de finalizar.
- Fechar o arquivo no íconeFechar escrituração
. Irá salvar o arquivo final. - No teclado utilizar as funções <Ctrl> + Q ou cliclar no menu EFD Contribuições > Exportar arquivo;
- Selecionar o arquivo do período e clicar em Ok.
- Salvar o arquivo em um local de preferência. O nome do arquivo poderá ser editado.
Conferência valores no Validador X Relatório Entrada e Saída PIS/COFINS
- Clicar no ícone Abrir escrituração
. - Selecionar o arquivo e clicar em Ok.
- Ir até a aba Relatórios > Relatórios de Registros Fiscais > Consolidado
- Conferir a CST 01, 04 e 06 e confrontar se é o mesmo valor no validador e apresentado no relatório saída PIS/COFINS
- Conferir a CST 50 quando a empresa for Lucro Real (não Cumulativo) e confrontar se é o mesmo valor no validador e apresentado no relatório Entrada PIS/COFINS
- Clicar em Consolidado da Contribuição do Período, para visualizar o valor apurado do PIS e COFINS.
