Desenvolvimento Millen-3574_3575 – Rotina de fechamento de período contábil
Release 80
Versão 5
Autor Jaciara Silva
Processo: Controladoria
Nome do Processo: Contabilidade\Períodos Contábeis
Motivação
Permitir que, no processo de contabilização, os saldos das contas possam ser transferidos nos fechamentos contábeis e possam ter, também, suas operações bloqueadas. Desta forma, ao tentar alterar um lançamento que esteja dentro do período de fechamento, o sistema irá bloquear a alteração e emitirá uma mensagem de alerta informando a razão do bloqueio.
Tendo as alterações bloqueadas após os fechamentos, os saldos das contas serão preservados, mantendo os registros contábeis inalterados.
Parâmetros
Em Controladoria:
Cadastros\Contas Contábeis, devem ter contas contábeis configuradas com a natureza 7 – Patrimônio Líquido.
Contabilidade\Períodos Contábeis, é necessário incluir um período, para que o sistema tome como base para o fechamento e o bloqueio dos lançamentos.
Entradas
Fechamento do Período
Em Controladoria\Contabilidade\Períodos Contábeis, faça uma consulta e selecione o período a ser fechado. No link Ações, selecione a opção Fechar Período. A seguir, ligue o parâmetro Transferir Resultado para Patrimônio Líquido, para habilitar o campo Conta Contábil Patrimônio Líquido e selecione a conta para transferir.
Atenção! Somente as contas contábeis com natureza 7 – Patrimônio Líquido – serão listadas para seleção no fechamento do período.
Clique em Efetivar, para realizar o fechamento. Nesse momento, será gerada uma partida contábil, gravando o saldo de cada conta de resultado natureza "5 – Receita" e "6 – Despesa, contra conta de natureza "7", que foi selecionada na tela de fechamento.
Em Controladoria\Contabilidade\Movimentação Contábil, no campo de filtro Tipo, selecione a opção Apuração de Resultado do Exercício (ARE) e faça uma consulta para visualizar o lançamento gerado, com a descrição "RESULTADO DO PERÍODO", data senda a data de fechamento do período e tipo_origem = "Z".
Ao consultar as movimentações contábeis antes do fechamento do período, não há nenhum lançamento com origem tipo "Z".
Depois do fechamento do período, é possível visualizar o lançamento.
Bloqueio de alteração de lançamento do período bloqueado
Vamos acessar o movimento gerado a partir do fechamento e tentar fazer alguma alteração nele. Perceba que o sistema bloqueia a ação e emite a mensagem de alerta informando que a alteração envolve informações de um período que já se encontra fechado.
Exclusão de fechamento de período
Exclui todos os registros vinculados ao período selecionado (das tabelas FECHAMENTO_CONTABIL e MOV_CONTABIL), retornando o status do período de fechado para aberto.
Em Controladoria\Contabilidade\Períodos Contábeis, faça uma consulta e selecione o período a ser fechado.
Selecione o período e na guia Ações, clique na opção Excluir Fechamento Período.
Validações e Saídas
A transferência das contas de receitas e despesas para a conta de patrimônio líquido selecionada no fechamento.
Bloqueio das movimentações envolvendo lançamentos que estejam dentro do período contábil fechado.