Processos Criados e Alterados a partir de 2023
Março/2023: Cálculo Pis e Cofins sobre Frete por Fora ao totalizar.
Maio/2023 : Parametrização para fazer cálculo automaticamente do Pis e Cofins sobre Frete por Fora ao totalizar.
Produto | Linx DMS |
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Menu | Peças - Transações - Entradas-Nota de Entrada |
Data | |
Autor | Setor Desenvolvimento |
Área | Fiscal |
- Cálculo do PIS/COFINS do FPF (Frete Por Fora) automático na função de totalizar. (AUTO-25459)
- Cálculo do PIS/COFINS do FPF (Frete Por Fora) APENAS se estiver PARAMETRIZADO no TIPO DE TRANSAÇÃO. (AUTO-33204)
- Criado Vinculo entre o documento do Frete por Fora e a Nota de entrada de peças (AUTO-43033)
Conceito
O conceito da Frete por fora, é o documento do transporte, no qual o Destinatário da mercadoria é o contratante do Frete.
No caso do frete da operação ser Pago pelo adquirente, permite-se acrescer seu valor ao custo da mercadoria adquirida.
Entrada de Nota de Peças com Frete por Fora
Acessar o Menu Peças – Transações – Entradas – Notas de Entrada, e realizar o lançamento da NF de peças por Importação de XML ou Digitação
Acessar a aba Frete por Fora e informar no Campo Frete por Fora o Valor
Lançamento do documento do Frete por Fora através do processo de entrada de peças
Na aba Frete por Fora selecione a opção " Lançar automaticamente Nota de Despesa, com dados do frete por fora"
Preencha as informações solicitadas no Campo Dados da nota de Despesa
Obrigatório selecionar a opção "É Conhec. de Transporte"
Após consolidar a entrada da NF de Peças, será aberta a tela do processo de Nota de Despesa para conclusão do lançamento do documento do Frete por Fora
Vinculo do documento do Frete por Fora com a Nota de Entrada de peças
Acessar o Menu Faturamento – Cadastro – Tipo de Transações - Peças, selecionar a transação e marcar o Parâmetro: “Vincular documento Frete por Fora no processo de Nota de Despesa”
Acessar o Menu Peças – Transações – Entradas – Notas de Entrada, e realizar o lançamento da NF de peças por Importação de XML ou Digitação
Acessar a aba Frete por Fora e informar no Campo Frete por Fora o Valor
A opção “Lançar automaticamente Nota de Despesa com dados do Frete por Fora” estará marcada automaticamente
Será solicitado o preenchimento dos Dados do documento do Frete por Fora, para continuar com o lançamento da NF-e de peças, caso haja Valor de Frete por fora informado
Caso não seja informado Valor do Frete por Fora, o sistema irá permitir continuar o lançamento da NF-e de Peça, sem solicitar dados do documento do Frete por fora
Após Totaliza será aberta a tela do processo de Nota de Despesa para entrada do Documento do Frete por Fora
Cálculo Pis e Cofins sobre Frete por Fora ao totalizar.
Manutenção de Notas de Entrada - Aba Frete por Fora :
Após totalizar irá calcular o valor de PIS FPF e COFINS FPF seguindo algumas considerações:
- Campo VALOR FRETE POR FORA diferente de zero.
- No cadastro da transação utilizada para entrada da nota a opção 'CALCULA PIS E COFINS = SIM'
- O sistema busca as alíquotas primeiro vinculada no cadastro do NCM, caso não encontre confere o campo alíquota importado e por final no cadastrado de revenda.
- A porcentagem de base tributado é localizado no cadastro o Item em Impostos
Existe 03 parametrizações que afeta o cálculo desses campos:
1- Se estiver marcado 'Considerar o imposto importado de PIS e COFINS importado do XML':
Nesse caso ignora a base de cálculo parametrizada no cadastro do item e considera a base de PIS e COFINS que está no arquivo XML e em cima dessa porcentagem, caso exista, que aplicamos alíquota sobre o valor de frete rateado por todos os itens.
Exemplo: Uma nota com 3 itens , valor do frete por fora informado manualmente após importação da NFE.
Valores de PIS e COFINS normal que consta no XML imagem abaixo
Item 1 : 100.00, base:100.00 , alíquota 1.65, vPis=1,65
base:100.00 , alíquota 7.60, vCofins= 7,60
Valores de PIS e COFINS FPF
Item 1: frete rateado 3.34 , base: 100.00, alíquota 1.65, vPis = 0.06
base: 100.00, alíquota 7.60, vCofins = 0,25
2- Se estiver marcado 'Ratear o FPF para todas as peças monofásicas':
Se no cadastro do item o campo BASE estiver zero considera 100% para cálculo.
3- Se não estiver marcado nenhuma das opções consulta o cadastro para fazer os cálculos.
Exemplo do cálculo: Nota com 3 itens, frete por fora de 10,00, com apenas dois itens 100% tributado.
ITEM 1: 5,00 (valor de frete rateado por item) = 5,00 (1,65/100) = 0,8
ITEM 2: 2,50 (valor de frete rateado por item)= 2,50 (1,65/100) = 0,4
Total PIS CAPA: PIS 0,12
Obs.: Muito difícil mas pode ocorrer da porcentagem ser diferente de zero ou cem por cento, exemplo 50%, então depois que achamos a base, calculamos o PIS e COFINS em cima dessa % parametrizada no ITEM.
Exemplo: usando a mesma situação citada acima
ITEM 1: 5,00 (Base_PIS_FPF) * (PctPISItem 50/100) = 2,50 (1,65/100) = 0,4
ITEM 2: 2,50 (Base_PIS_FPF) * (PctPISItem 100/100) = 2,50 (1,65/100) = 0,4
Total PIS CAPA: PIS 0,08
Segue dois exemplos de cálculo : Valor do frete R$:10,00 , peça 1 tributado 100%, peça 2 tributado 100%, peça 3 tributado 0%
Item 1 R$ 50,00 || Rateio frete Base = 5,00 || porcentagem 100% = Base 5,00 || Valor Pis = 5,00 * (1,65/100) = 0,08
Item 2 R$ 25,00 || Rateio frete Base = 2,50 || porcentagem 100% = Base 2,50 || Valor Pis - 2,50 * (1,65/100) = 0,04
Item 3 R$ 25,00 || Rateio frete Base = 2,50 || porcentagem 0% = Não tem
Item 1 R$ 50,00 || Rateio frete Base = 5,00 || porcentagem 100% = Base 5,00 || Valor Pis = 5,00 * (1,65/100) = 0,08
Item 2 R$ 25,00 || Rateio frete Base = 2,50 || porcentagem 100% = Base 2,50 || Valor Pis - 2,50 * (1,65/100) = 0,04
Item 3 R$ 25,00 || Rateio frete Base = 2,50 || porcentagem 0% (considerar 100) = Base 2,50 || Valor Pis - 2,50 * (1,65/100) = 0,04
Maio/2023
Parametrizar quando a opção de TOTALIZAR irá realizar o cálculo do PIS/COFINS FPF automático
Faturamento – Cadastro – Tipos de Transação: Adicionado o parâmetro ‘Calcular PIS/COFINS do Frete Por Fora automático’, que é habilitado apenas se a opção ‘Calcular PIS/COFINS nesta Transação’.
EXEMPLO
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