Este é um manual explicativo sobre como são realizados os cálculos ADRCST-PR no AutoSystem. Aqui serão abordados apenas os campos que contém alguma regra interna e que seja necessário algum tipo de detalhamento para o contribuinte entender os cálculos. Demais informações dos registros podem ser conferidas diretamente no manual disponibilizado pelo SEFAZ-PR no Manual do Arquivo Digital ST.


Este registro não tem similaridade com o mesmo registro do EFD I CMS I PI. Além de informar os dados da empresa e período, também deve ser indicado se a apuração no arquivo inteiro resultou em valor a complementar ou a restituir, os valores para cada tipo de registro devem ser informados na tela de exportação.



CampoDescrição
A11OPÇÃO_R1200

Código para reaver ou recolher o imposto nas saídas para consumidor final (R1200):
0 – Recuperação em conta gráfica
1 – Ressarcimento para fornecedor
2 – Complementação do Imposto

A12OPÇÃO_R1300

Código para reaver o imposto nas saídas interestaduais (R1300):
0 – Recuperação em conta gráfica

A13OPÇÃO_R1400

Reaver o imposto nas saídas de que trata o art.119 do Anexo I X do RICMS/17 (R1400):
0 – Recuperação em conta gráfica
1 – Ressarcimento para fornecedor

A14OPÇÃO_R1500

Código para reaver o imposto nas saídas destinadas ao Simples Nacional (R1500):
0 – Recuperação em conta gráfica
1 – Ressarcimento para fornecedor




O registro 1400 e filhos somente serão gerados para vendas a órgãos públicos com produtos listados. O registro 1500 e filhos somente é gerado para saídas destinadas ao Simples Nacional com produtos listados.


Este registro contém o detalhamento do produto, é um registro único por produto no arquivo e funciona como uma espécie de grupo onde abaixo dele virão todos os registros de documentos fiscais: 1100, 1110, 1200, 1300, 1400 e 1500.



CampoDescrição
B10ALIQ_ICMS_ITEM

Alíquota interna, mesma alíquota informada no campo 12 dos registros 0200-EFD ICMS IPI.




Este registro contém o detalhamento do produto, é um registro único por produto no arquivo e funciona como uma espécie de grupo onde abaixo dele virão todos os registros de documentos fiscais: 1100, 1110, 1200, 1300, 1400 e 1500.


Registro único por produto, sendo um totalizador das quantidades de entrada em todos os documentos de entrada no período.



CampoDescrição
D02QTD_TOT_ENTRADA

Somatória do campo quantidade de entrada dos registros 1110 menos as devoluções no registro 1120.

D03

MENOR_VL_UNIT_ITEM

Menor valor unitário do item adquirido no período.

D04VL_BC_ICMSST_UNIT_MED

Soma da base ICMS ST dos documentos dividido pelo campo D02 deste registro.

D05VL_TOT_ICMS_SUPORT_ ENTR

Somatório da Base I CMS ST declarado nos documentos de entrada multiplicado pela
alíquota interna.

D06VL_UNIT_MED_ICMS_SU PORT_ENTR

Campo D5 dividido pelo campo D2.




Cada registro representa um documento fiscal de entrada. Serão gerados tantos registros 1110 quanto forem necessários para justificar todas as saídas no período. Caso as entradas do período não forem suficientes, documentos de entrada de outros períodos serão utilizados até que complete o saldo.



CampoDescrição
E03COD_RESP_RET

Valores:
1 - Remetente direto;
2 - Remetente indireto;
3 - Próprio declarante;
Se CST 10, 30 ou 70 levamos código1;
Se CST 60 ou 90 levamos código 2.

E17

VL_ICMS_SUPORT_ENTR

Base I CMS ST declarado nos documentos de entrada multiplicado pela alíquota interna.




Este registro é responsável por informar todas as devoluções ao fornecedor.


Registro único por produto, totalizador de todos os documentos fiscais de saída informados nos registros 1210 do mesmo produto.



CampoDescrição
F03VL_TOT_ICMS_EFETIVO

Somatória do valor das vendas multiplicado pela alíquota interna que foi informado nos registros 1210.

F04VL_CONFRONTO_ICMS_ ENTRADA

Quantidade total de saída informado no campo F2 deste registro multiplicado pelo campo valor de ICMS ST reunido nas entradas, campo D6 do registro 1100.

F05RESULT_RECUPERAR_RESSARCIR

Caso o campo F4 seja maior que o campo F3, este campo será a diferença entre eles, ou seja, campo F4 - F3.

F06RESULT_COMPLEMENTARMesmo cálculo que o campo F5, porém, ao contrário. Campo F3 - F4.
F07APUR_ICMSST_RECUPER AR_RESSARCIR

Se resultado for a 'ressarcir', ou seja, o campo F5 preenchido, este campo será obtido a partir da equação: RESULT_RECUPERAR_RESSARCIR * ((ALIQ_ICMS_ITEM – ALIQ_FECOP) /
ALIQ_ICMS_ITEM).

F08APUR_ICMSST_COMPLEMENTAR

Se resultado for a 'complementar', ou seja, o campo F6 preenchido, este campo será obtido a partir da equação: RESULT_COMPLEMENTAR * ((ALIQ_ICMS_ITEM – ALIQ_FECOP) / ALIQ_ICMS_ITEM).




Este registro detalha todos os documentos de venda ao consumidor final do período.



CampoDescrição
G15VL_ICMS_EFET

É o resultado da multiplicação da alíquota interna da mercadoria sobre o valor da operação
de venda a consumidor final.




Os demais registros 1300, 1400, 1500 e filhos tem basicamente o mesmo comportamento dos registros explicados acima, a diferença é que serão utilizados para tipos de documentos diferentes, como saídas para outros estados, venda para simples nacional, órgão público, etc.


Registro para cada documento fiscal de devolução das vendas para consumidor final.


Único registro totalizado por produto a respeito de todas as vendas para outros estados informados no registro 1310.


Este registro detalha todos os documentos de saída para outros estados.


Registro de documento de entrada/devolução de venda realizada para outros estados.


Registro totalizador das vendas realizadas a órgão público mencionadas no registro filho 1410.


Registro para cada documento fiscal de saída a órgão público.


Registro dos documentos de devolução das vendas a órgão público.


Registro único por produto agrupando os valores de todos os documentos fiscais de saída para remetentes do simples nacional.


Registro de cada documento fiscal de saída para simples nacional.