O Compositor Contábil é a tela do EMSys Contábil onde são feitas as parametrizações das contas contábeis do Plano de Contas, que serão utilizadas nas diversas integrações e consequentes contabilizações.

A seguir estão as devidas orientações e dicas sobre todo o tópico "Nota Fiscal Saída", do Compositor Contábil.



Conta de despesa (débito). Refere-se à despesa de ICMS sobre venda.

Contrapartida – Parâmetro 1252.


Conta patrimonial do passivo (crédito). Refere-se à provisão do ICMS a recolher sobre venda.

Contrapartida – Parâmetro 1081.


Conta de despesa (débito). Refere-se à despesa de ICMS/ST sobre venda.

Contrapartida – Parâmetro 1323.


Conta patrimonial do passivo (crédito). Refere-se à provisão do ICMS/ST a recolher sobre venda.

Contrapartida – Parâmetro 1324.


Conta patrimonial do passivo (crédito). Refere-se à provisão do IPI a recolher sobre venda.

Contrapartida – Parâmetro 1365.


Conta de despesa (débito). Refere-se à despesa de IPI sobre venda.

Contrapartida – Parâmetro 1357.


Refere-se a uma receita com frete.

Contrapartida – Parâmetros 1093, 1095, 1362 e 1363.


Conta de despesa (débito). Refere-se à despesa gerada na saída de mercadoria por bonificação. 

Contrapartida – Parâmetro 1078.


Conta de despesa (débito). Refere-se à despesa gerada em situações de perda ou roubo. 

Contrapartida – Parâmetro 1078.



Conta de despesa (débito). Refere-se ao custo da venda.

O sistema irá debitar o custo automaticamente, de acordo com o cálculo do custo médio do EMSys3.

O grid inferior permite ao usuário uma parametrização complementar, onde podem fazer amarrações mais específicas, nesse caso por Item ou por Sub-Grupo.

Quando parametrizado o grid inferior, os lançamentos são contabilizados considerando os dois grids. Porém, se o grid inferior não for parametrizado, os lançamentos são contabilizados pela parametrização do campo superior.

Item: Diesel – Conta Contábil: Custo de Mercadorias – Combustíveis.

Contrapartida – Parâmetro 1078.


Conta de despesa (despesa). Refere-se ao custo do serviço prestado.

Contrapartida – Parâmetros 1077, 1093, 1095, 1362 e 1363.


Conta de receita (crédito). Refere-se à receita de vendas. 

O grid inferior permite ao usuário uma parametrização complementar, onde podem fazer amarrações mais específicas, nesse caso por Item ou por Sub-Grupo.

Quando parametrizado o grid inferior, os lançamentos são contabilizados considerando os dois grids. Porém, se o grid inferior não for parametrizado, os lançamentos são contabilizados pela parametrização do campo superior.

Item: Etanol – Conta Contábil: Venda de Combustíveis.

Contrapartida – Parâmetros 1093, 1095, 1362 e 1363.


Conta patrimonial do ativo (crédito). Refere-se à baixa do estoque na venda.

O grid inferior permite ao usuário uma parametrização complementar, onde podem fazer amarrações mais específicas, nesse caso por Item ou por Sub-Grupo.

Quando parametrizado o grid inferior, os lançamentos são contabilizados considerando os dois grids. Porém, se o grid inferior não for parametrizado, os lançamentos são contabilizados pela parametrização do campo superior.


Item: Diesel– Conta Contábil: Estoque de Diesel.

Contrapartida – Parâmetros 1079.




Conta de resultado (débito). Refere-se à contrapartida da baixa de itens de ativo imobilizado através da tela de Nota Fiscal de Saída no EMSys3.   

Contrapartida – Parâmetro 1208. 


Conta patrimonial do ativo (débito). Refere-se à baixa da Depreciação Acumulada na contabilização de Baixa de Imobilizado.

Contrapartida – Parâmetros 1086, 1091 e 1092.


Conta de receita (crédito). Refere-se à receita de venda de itens de Imobilizado.

Contrapartida – Parâmetros 1093, 1095, 1362 e 1363.



Conta de receita (crédito). Refere-se à conta de Lucro na Alienação de Bens do Ativo Imobilizado.

Contrapartida – Parâmetros 1086 e 1090.


Conta de despesa (débito). Refere-se à conta de Prejuízo na Alienação de Bens do Ativo Imobilizado.

Contrapartida – Parâmetros 1086 e 1090.



Conta de resultado (crédito). Refere-se à contrapartida do estorno da depreciação acumula de algum item no momento da baixa feita através da tela de Nota Fiscal de Saída no EMSys3.   

Contrapartida – Parâmetro 1206. 


Conta patrimonial do ativo transitória. Refere-se a uma conta transitória de movimentação de imobilizado que será utilizada na movimentação de transferência entre matriz e filial, lançado na tela de Nota Fiscal de Saída do EMSys3. 


Empresa que está saindo a mercadoria: 

 

C – Estoque de Imobilizado 

D – Conta Transitória de Imobilizado 

 

Empresa que está entrando a mercadoria: 

 

D – Estoque de Imobilizado 

C – Conta Transitória de Imobilizado 

   

Contrapartida – Parâmetro 1478.




Conta patrimonial do ativo (débito). Refere-se ao recebimento da Nota Fiscal de Saída via Caixa.

Contrapartida – Parâmetros 1077 e 1086.


Conta patrimonial do ativo (débito). Refere-se ao recebimento parcelado ou a prazo da Nota Fiscal de Saída.

Contrapartida – Parâmetros 1077 e 1086.


Conta patrimonial do ativo (débito). Refere-se ao recebimento da Nota Fiscal de Saída via Cheque à Vista.

Contrapartida – Parâmetros 1077 e 1086.


Conta patrimonial do ativo (débito). Refere-se ao recebimento da Nota Fiscal de Saída via Cheque Pré-Datado.

Contrapartida – Parâmetros 1077 e 1086.




Conta patrimonial do ativo (débito). Refere-se à devolução do pagamento em espécie da compra (Nota Fiscal de Entrada).

Contrapartida – Parâmetro 1290.


Conta patrimonial do ativo (débito). Refere-se à geração de um título a receber.

Ao realizar uma compra parcelada ou a prazo o sistema irá gerar um título a pagar. Na Nota Fiscal de Saída de Devolução o sistema gerará um título a receber.

Contrapartida – Parâmetro 1290.


Conta patrimonial do ativo (crédito). Refere-se à Nota Fiscal de Saída de Devolução de produto. Para que isso ocorra, o NOP (Natureza de Operação) do EMSys3 deverá estar marcado como devolução.

O grid inferior permite ao usuário uma parametrização complementar, onde podem fazer amarrações mais específicas, nesse caso por Item ou por Sub-Grupo.

Quando parametrizado o grid inferior, os lançamentos são contabilizados considerando os dois grids. Porém, se o grid inferior não for parametrizado, os lançamentos são contabilizados pela parametrização do campo superior.

Item: Diesel – Conta Contábil: Estoque de Diesel.

Contrapartida – Parâmetros 1288 e 1289.


Conta patrimonial do ativo (crédito). Refere-se ao estorno do ICMS a compensar gerado na Nota Fiscal de Entrada.

Contrapartida – Parâmetros 1288 e 1289.


Conta patrimonial do ativo (crédito). Refere-se à devolução de uma mercadoria em consignação.


Conta de receita (crédito). Refere-se ao estorno da despesa acessória gerada na venda de mercadorias. 

Contrapartida – Parâmetro 1040. 


Conta de ativo (crédito). Refere-se ao estorno do COFINS gerado na devolução de mercadorias.  

Contrapartida – Parâmetro 1297. 


Conta de ativo (crédito). Refere-se ao estorno do PIS gerado na devolução de mercadorias.  

Contrapartida – Parâmetro 1296. 




Conta de despesa (débito). Refere-se à retenção de ISSQN da Nota Fiscal de Serviço Prestado.

Contrapartida – Parâmetro 1077.


Conta de despesa (débito). Refere-se à retenção de INSS da Nota Fiscal de Serviço Prestado.

Contrapartida – Parâmetro 1077.


Conta de despesa (débito). Refere-se à retenção de PIS da Nota Fiscal de Serviço Prestado.

Contrapartida – Parâmetro 1077.


Conta de despesa (débito). Refere-se à retenção de COFINS da Nota Fiscal de Serviço Prestado.

Contrapartida – Parâmetro 1077.


Conta de despesa (débito). Refere-se à retenção de CSLL da Nota Fiscal de Serviço Prestado.

Contrapartida – Parâmetro 1077.


Conta de despesa (débito). Refere-se à retenção de IR da Nota Fiscal de Serviço Prestado.

Contrapartida – Parâmetro 1077.




Conta patrimonial do ativo transitória. Refere-se a uma conta transitória de movimentação de estoque que será utilizada na movimentação de transferência entre matriz e filial.


Empresa que está saindo a mercadoria:

C – Estoque de Mercadorias

D – Conta Transitória de Estoques


Empresa que está entrando a mercadoria:

D – Estoque de Mercadorias

C – Conta Transitória de Estoques


Para que o sistema traga informações para esse parâmetro, o NOP (Natureza de Operação) no EMSys3 da Nota Fiscal de Entrada deverá estar marcado com transferência.

Contrapartida – Parâmetro 1078.


Conta patrimonial do ativo transitória. Refere-se a uma conta transitória de movimentação de imobilizado que será utilizada na movimentação de transferência entre matriz e filial, lançado na tela de Nota Fiscal de Saída do EMSys3. 


Empresa que está saindo a mercadoria: 

 

C – Estoque de Imobilizado 

D – Conta Transitória de Imobilizado 

 

Empresa que está entrando a mercadoria: 

 

D – Estoque de Imobilizado 

C – Conta Transitória de Imobilizado 

   

Contrapartida – Parâmetro 1479.


Conta patrimonial do ativo (débito). Refere-se ao crédito do ICMS da Nota Fiscal de Transferência. (transferência do crédito de ICMS para a empresa que está recebendo a mercadoria).




Conta patrimonial do ativo (crédito). Refere-se a uma conta transitória de ativo gerado na venda com Entrega Futura.

Exemplo:

D – Caixa/Banco

C – Transitória de estoque a entregar

Na Nota Fiscal de Remessa Futura (entrega da mercadoria)

Exemplo:

D – Transitória de estoque a entregar

C - Estoque

Contrapartida – Parâmetros 1093, 1095, 1362 e 1363.



Conta de despesa (débito). Refere-se à despesa de ISS sobre serviço.  

Contrapartida – Parâmetro 1469. 


Conta patrimonial do passivo (crédito). Refere-se à provisão do ISS a recolher sobre serviços. 

Contrapartida – Parâmetro 1468.