A preparação do ambiente para a geração dos registros do bloco K requer algumas etapas como a seguir: 
 Clique para ser direcionado ao detalhamento de cada funcionalidade:
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 Cadastramento das empresas controladas:
Nesta tela será realizada a associação das empresas consolidadas à empresa consolidadora. As informações cadastradas são necessárias para a geração do registro K100 (Relação das Empresas Consolidadas). Por meio desta tela, será possível incluir, alterar, excluir e consultar registros, utilizando o componente de navegação disponível no rodapé. Também será possível exportar os dados exibidos no grid para arquivo XLS ou para relatório. O grid localizado à esquerda da tela permite filtrar as informações conforme a coluna selecionada, facilitando a localização e a consulta dos registros. Preencha os campos da seguinte forma: - Empresa Consolidadora: Permite selecionar a empresa consolidadora desejada;
- Empresa Consolidada: Permite selecionar a empresa consolidada desejada;
- Data Início: Permite informar a data de início do controle pela controladora;
- Date Fim: Permite informar a data de fim do controle pela controladora;
- Percentual Participação: Permite informar o percentual de participação da controladora sobre a empresa controlada;
- Percentual Controlada: Permite informar o percentual da controlada na consolidação.
OBSERVAÇÃO: Nesta tela todos os campos são obrigatórios o preenchimento, exceto a data fim. Em caso de não preenchimento será exibido uma tela informando a obrigatoriedade como por exemplo: 
 Identificação do plano de contas consolidado:
Nesta tela será realizado o cadastro da identificação do Plano de Contas Consolidado. As informações cadastradas serão fundamentais para o processo, uma vez que todas as etapas subsequentes estarão vinculadas ao plano de contas criado. Por meio desta tela, será possível incluir, alterar, excluir e consultar registros utilizando o componente de navegação disponível no rodapé. Também será possível exportar os dados apresentados no grid para arquivos XLS ou para emissão de relatórios. O grid localizado à esquerda da tela tem a funcionalidade de filtrar as informações exibidas, conforme a coluna selecionada pelo usuário. Preencha os campos da seguinte forma: - Código Plano de Contas: Permite informar o código identificador único do plano de contas;
- Descrição: Permite informar uma descrição para o plano de contas único.
OBSERVAÇÃO: Nesta tela todos os campos são obrigatórios o preenchimento. Em caso de não preenchimento será exibido uma tela informando a obrigatoriedade como, por exemplo: 
 Cadastramento dos eventos das empresas controladas:
Nesta tela será possível cadastrar os eventos societários das empresas controladas. As informações registradas são necessárias para a geração do Registro K110 (Relação dos Eventos Societários). Através desta funcionalidade, o usuário poderá incluir, alterar, excluir e consultar registros por meio do componente de navegação disponível no rodapé da tela. Também será possível exportar os dados exibidos no grid para arquivos XLS ou para relatórios. O grid localizado à esquerda da tela permite filtrar as informações conforme a coluna selecionada, facilitando a localização e a consulta dos registros. Preencha os campos da seguinte forma: - Empresa Consolidadora: Permite selecionar a empresa consolidadora desejada;
- Empresa Consolidada: Permite selecionar a empresa consolidada desejada;
- Código do Evento: Permite informar o código identificador do evento que pode ser: 1-Aquisição, 2-Alienação, 3-Fusão, 4-Cisão Parcial, 5-Cisão Total, 6-Incorporação, 7-Extinção e 8-Constituição;
- Data Evento: Permite informar a data do evento;
- Condição da Empresa Controlada: Permite informar a condição da empresa controlada no conglomerado que pode ser: 1-Sucessora, 2-Adquirente e 3-Alienante;
- Percentual de Participação da Controlada na Operação: Permite informar o percentual de participação da empresa controlada na operação.
OBSERVAÇÃO: Nesta tela todos os campos são obrigatórios o preenchimento. Em caso de não preenchimento será exibido uma tela informando a obrigatoriedade como por exemplo: 
 Cadastramento do plano de contas consolidado:
Esta tela permitirá associar as contas contábeis de qualquer empresa ou revenda ao plano de contas que será utilizado como referência, bem como incluir novas contas no plano existente. As informações cadastradas nesta tela são necessárias para a geração do registro K200 (Plano de Contas Consolidado). Por meio desta funcionalidade, será possível incluir, alterar, excluir e consultar registros já existentes, utilizando o componente de navegação disponível no rodapé da tela. Também será possível exportar os dados exibidos no grid para arquivo XLS ou para emissão de relatório. O grid localizado à esquerda da tela permite filtrar as informações conforme a coluna selecionada, facilitando a localização e a consulta dos registros. - Apagar plano de contas;
- Associar contas ao plano de contas;
- Apagar associação de contas ao plano de contas;
- Associar contas das empresas controladas às contas existentes no plano de contas;
- Inserir contas manualmente ao plano de contas.
Função importar plano de contas Nesta função será realizado o processo de criação do Plano de Contas Consolidado. Para sua execução, é necessário preencher os campos obrigatórios, como Empresa e Revenda. Além das informações informadas na tela, o sistema executará automaticamente validações internas para garantir a consistência dos dados. Para que a importação seja concluída com sucesso, todas as contas devem possuir a Natureza do Grupo devidamente preenchida. Também não será permitida a importação quando a natureza do grupo da conta importada for diferente da natureza da conta superior. Caso sejam identificadas inconsistências que impeçam a conclusão do processo, elas serão exibidas na tela, conforme os exemplos apresentados nas imagens abaixo. 
Quando não existir inconsistências será exibido a mensagem de sucesso como a seguir. 
Se o processo de importação for executado para o mesmo plano de contas mais de uma vez, será exibido a mensagem a seguir, deixando que o usuário tome a decisão de prosseguir ou não. Caso a resposta for prosseguir, serão importadas somente as contas contábeis da empresa/revenda de referência que não existam no plano de contas: 
Ao final da execução do processo de importação será exibido a mensagem de sucesso: 
Função apagar plano de contas Nesta função será permitido excluir um plano de contas importado, porém será questionado ao usuário se ele tem certeza da ação conforme mensagem abaixo: 
Durante a execução desta função, será realizado algumas consistências e em caso de problema que impede a conclusão da execução do processo serão apresentadas em tela como as imagens abaixo: 
Ao final da execução do processo apagar será exibido a mensagem de sucesso: 
Função Associar contas ao plano de contas Nesta função serão associadas as contas contábeis da empresa/revenda selecionadas ao plano de contas existente. Durante a execução desta função, será realizado algumas consistências e em caso de problemas que impedem a conclusão da execução do processo serão apresentadas em tela como as imagens abaixo: 
Se o processo de associação de contas for executado para o mesmo plano de contas mais de uma vez, será exibido a mensagem a seguir, deixando que o usuário tome a decisão de prosseguir ou não. Caso a resposta for prosseguir, serão associadas ao plano as contas contábeis inexistentes: 
Ao final da execução do processo de associação das contas ao plano será exibido a mensagem de sucesso: 
Excluir associação de contas ao plano de contas Nesta função serão excluídos as associações das contas contábeis da empresa/revenda selecionadas do plano de contas. Durante a execução desta função, será realizado algumas consistências e em caso de problemas que impedem a conclusão da execução do processo serão apresentadas em tela como as imagens abaixo: 
Se ao executar este processo existir apuração de saldos para o plano de contas, será exibido a mensagem a seguir e o processo será interrompido. Esta consistência é necessária para garantir a integridade das informações apresentadas na apuração dos saldos. Se desejar mesmo excluir a associação, primeiro deverá excluir os saldos. 
Será questionado se tem certeza que deseja apagar as associações conforme mensagem, deixando que o usuário tome a decisão de prosseguir ou não. 
Ao final da execução do processo de apagar as associações das contas ao plano será exibido a mensagem de sucesso: 
Função associar contas das empresas controladas às contas existentes no plano de contas No canto inferior direito da tela, há um grid com um botão que permite associar contas contábeis de diferentes empresas/revendas a uma conta já existente no plano de contas. É possível selecionar contas da empresa/revenda atualmente selecionada ou de todas as empresas cadastradas. No entanto, serão exibidas apenas as contas contábeis pertencentes às empresas cadastradas como empresas controladas. Ao acionar essa funcionalidade, será apresentada uma tela na qual o usuário poderá selecionar as contas contábeis que deseja associar à conta existente no plano de contas, conforme ilustrado na imagem abaixo. 
Após o processo de associação de contas às contas do plano, é possível ver ao consultar a conta, bastando navegar entre as contas apresentadas no grid do lado esquerdo da tela. 
Função inserir contas manualmente ao plano de contas Preencha os campos da seguinte forma: - Plano de Contas: Permite selecionar o plano de contas que deseja;
- Conta Consolidada: Permite informar o código da conta contábil consolidada;
- Descrição da Conta Consolidada: Permite informar a descrição da conta consolidada;
- Código Natureza do Grupo: Permite informar o código da natureza do grupo que pode ser;
- Condição da Empresa Controlada: Permite informar a condição da empresa controlada no conglomerado que pode ser: 01-Contas do ativo, 02-Contas do passivo, 03-Patrimônio líquido, 04-Contas de resultado, 05-Contas de compensação e 09-Outras;
- Indicador Tipo da Conta: Permite informar o tipo da conta que pode ser S-Sintética e A-Analítica;
- Nível da Conta: Permite informar o nível da conta contábil que pode ser 1-Nível 1, 2-Nível 2, 3-Nível 3, 4-Nível 4, 5-Nível 5, 6-Nível 6, 7-Nível 7, 8-Nível 8, 9-Nível 9, A-Nível Analítico e S-Nível Sintético;
- Conta Superior: Permite informar o código da conta superior;
- Considera Conta nas Eliminações: Permite identificar se a conta contábil participará da composição dos valores eliminados;
- Conta Consolidada Editada: Permite informar o código da conta consolidada editada.
OBSERVAÇÃO: Nesta tela todos os campos são obrigatórios o preenchimento. Em caso de não preenchimento será exibido uma tela informando a obrigatoriedade.
 Apuração e consultas da consolidação
A tela é composta por duas abas: K300 e Filhos e Erros e Advertências. Nesta aba são apresentados os valores que compõem os seguintes registros: K300 – Saldos das Contas Consolidados; K310 – Empresas Detentoras das Parcelas do Valor Eliminado Total; K315 – Empresas que compõem os valores apresentados no registro K310.
A tela possui diversas funcionalidades e múltiplos grids, cujos valores são interdependentes. Os dados apresentados em cada grid compõem e influenciam os valores exibidos nos demais. Grid K300Localizado na parte superior da tela, apresenta os valores do registro K300. É permitida a edição dos valores exibidos por meio das opções disponíveis à direita do grid.Grid K310Localizado na parte inferior direita da tela, apresenta os detalhes do registro selecionado no grid K300. Os valores exibidos neste grid são apenas para consulta, não sendo permitida sua edição. Grid K315Localizado na parte inferior central da tela, apresenta os registros que compõem os valores do K310. A edição dos valores exibidos neste grid é permitida. Aba: Erros e Advertências
Nesta aba são apresentadas todas as inconsistências identificadas durante os processos de apuração, incluindo divergências relacionadas aos saldos consolidados e aos valores eliminados. As mensagens são classificadas como erros ou advertências, auxiliando na identificação e correção das inconsistências encontradas. Funcionalidades presentes na aba Saldos: - Apuração dos saldos;
- Apagar a apuração dos saldos;
- Apuração das eliminações;
- Apagar eliminações.
OBSERVAÇÃO: A tela tem flexibilidade de ajuste conforme resolução da tela.
Função apuração dos saldos Nesta função, será realizada a leitura dos lançamentos contábeis, identificando as contas associadas ao plano de contas e ao mapeamento efetuado entre as contas das empresas e as contas contábeis do plano, para composição dos saldos. Os valores apurados serão atribuídos ao respectivo plano de contas e ao ano de apuração, sendo possível criar diversas apurações para um mesmo plano e ano. Durante a execução dessa função, serão realizadas algumas validações. Ao apurar os saldos serão desconsiderados os lançamentos de encerramento e considerados os lançamentos antes de zerar os saldos das contas e resultados. Caso sejam identificados problemas que impeçam a conclusão do processo, as inconsistências serão apresentadas na tela, conforme os exemplos ilustrados nas imagens abaixo:
Uma vez vencido todas as validações necessárias, será apresentado um objeto que demonstrará o tempo de execução e o tempo restante até a conclusão do processo de apuração: 
Ao final da execução do processo de apuração dos saldos será exibido a mensagem de sucesso: 
OBSERVAÇÃO: Os valores apresentados na apuração de sados podem ser validas com os valores apresentados no relatório balancete, desde que marcado a opção para não considerar os lançamentos contábeis de encerramento de período.
Função apagar a apuração dos saldos Nesta função será possível apagar as apurações dos saldos sendo realizados consistências de integridade de valores. Será questionado se tem certeza que deseja apagar os valores do saldos conforme mensagem abaixo: 
Ao final da execução do processo de apagar os saldos será exibido a mensagem de sucesso: 
Função apuração das eliminações Nesta função será realizado uma leitura dos lançamentos contábeis, identificando as contas associadas ao plano de contas e ao mapeamento realizado entre as contas das empresas e as contas contábeis do plano de contas para compor as eliminações, desde que as contas estejam identificadas na tabela de plano de contas para serem consideradas nas eliminações. Os valores apurados serão atribuídos ao plano e ao ano da apuração, sendo possível a criação de várias apurações por plano de contas e por ano. Serão utilizados o valor, o número do documento e o código do participante para determinar a relação entre os lançamentos contábeis nas diferentes empresas. Durante a execução desta função, será realizado algumas consistências e em caso de problemas que impedem a conclusão da execução do processo serão apresentadas em tela como as imagens abaixo, por exemplo: 
Função apagar eliminações Nesta função será possível apagar as apurações das eliminações sendo realizados consistências de integridade de valores. Será questionado se tem certeza que deseja apagar os valores das eliminações conforme mensagem abaixo: 
Ao final da execução do processo de apagar os saldos será exibido a mensagem de sucesso: 
 Geração da ECD:
Nesta tela é onde efetivamente ocorre a geração da ECD (SPED Contábil/Geração de Arquivos/Diário Geral). Foi acrescido um botão para informar o código do plano de contas consolidado: 
Foi acrescido também uma consistência no processo de geração da ECD, onde é verificado a existência de plano de contas para geração dos registros do bloco K. Existindo plano de contas será exibido uma mensagem onde o usuário deve informar se deseja a geração dos registros do bloco K ou não. A mensagem a ser exibida segue abaixo: 
Foi acrescido também consistência para verificar se o plano de contas informado para a geração do bloco K possui empresa configurada como conglomerado econômico. Se ainda sim desejar prosseguir com a geração da ECD, não será gerado os registros do bloco K. 
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