Este manual irá te orientar sobre como gerar a ECF – Escrituração Contábil Fiscal.
Primeiramente o usuário deverá entrar na tela Compositor de Demonstrações, através do seguinte caminho: Plano de Contas < Compositor de Demonstrações.
Irá abrir a tela abaixo. Agora, é necessário parametrizar as contas do seu Plano de Contas na estrutura de nome ECF – CUSTOS. Essa demonstração servirá para preencher o registro L210, que compõe uma tabela fixa da Receita Federal:
Aviso Importante
Em testes realizados, foi parametrizado apenas o código 34 - Compras de Mercadorias no Mercado Interno com as contas de Custo das Mercadorias Revendidas. Este preenchimento pode variar de acordo com a necessidade de cada usuário.
Após parametrizar a demonstração ECF – CUSTOS, o usuário poderá gerar o arquivo pela tela ECF através do seguinte caminho: Arquivos Contábeis < SPED < SPED ECF.
Aviso Importante
O usuário deverá escolher a opção do ano correspondente ao exercício de entrega do arquivo. Exemplo: SPED ECF que deverá ser entregue em 2020 com as informações do ano-calendário de 2019, escolher a opção SPED ECF 2020.
Após isso, irá abrir a janela abaixo, com as seguintes abas para serem preenchidas: Identificação, Tributação e Sócio/Titular.
Nesta aba, deverão ser preenchidos os seguintes campos:
- Período (Anual/Trimestral);
- Ano (2019);
- Período (01/01/2019 – 31/12/2019).
- Versão do Plano Referencial (Obrigatório utilizar a estrutura de número 2);
- Arquivo (local onde será salvo);
- Início do Período;
- Situação Especial e Outros Eventos;
- Tipo da ECF;
- Primeiro Signatário (Contador);
- Segundo Signatário (Representante);
- Qualificação do Signatário; e
- Grupo Multinacional.
Nesta aba, deverão ser preenchidos os seguintes campos:
- Forma de Tributação no Período;
- Forma de Apuração da Estimativa; e
- Alíquota da CSLL.
Nesta aba, deverão ser preenchidos os seguintes campos:
- Data de Alteração do Quadro Societário (última alteração);
- Data de Saída do Quadro Societário (apenas se houver);
- Indicador de Qualificação;
- Qualificação;
- Percentual de Capital Total;
- Percentual de Capital Votante; e
- Sócio.
Nesta aba, o usuário não deverá alterar nenhum campo, pois já é fixado com a estrutura ECF – Custos.
Após todos os campos necessários preenchidos, clique em “Gerar SPED”, contido no canto inferior direito da janela.
Após gerar a ECF, abra o validador da Receita Federal e importe o arquivo. Com o arquivo importado, clique em Recuperar ECD. O sistema irá abrir um campo onde o usuário irá localizar a ECD validada e assinada referente ao período correspondente. Para este ano, é necessário recuperar a ECF do ano anterior também.
Após recuperação dos dois arquivos, basta validar e transmitir.
Com o ECD e ECF recuperados para dentro do validador da ECF, basta o usuário clicar em Validar.
Aviso Importante
Os arquivos ECD e ECF deverão estar assinados e validados, caso contrário serão recusados pelo validador.
Contatos
Abaixo, os e-mails do time contábil para contato caso tenha ficado alguma dúvida:
Coordenador:
Max Denner André Ribeiro / [email protected]
Analistas:
Ricardo Magalhães de Brito / [email protected]
Andressa de Almeida Malaggi / [email protected]
Leonardo Luiz Gonçalves Garcez / [email protected]