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Âncora
Registro0500 Registro0500

4.3 Registro 0500

A partir de 01/11/2017, a pessoa jurídica que apura Contribuição para PIS/PASEP e COFINS no regime não cumulativo (apuração do imposto sobre a renda com base no lucro real), e pessoas jurídicas no regime cumulativo que apuram as contribuições pelo regime de competência, deverão obrigatoriamente identificar no  será obrigatório identificar no “Registro 0500” da EFD-Contribuições as contas contábeis utilizadas em sua escrituração suaescrituração contábil, relacionadas às operações representativas de receitas, tributadas ou não, e dos créditos apurados.

A seguir veremos como identificar as contas contábeis no registro 0500.

Acessar inicialmente no módulo Gerencial, o menu Cadastros > Plano de Contas.

Selecionar uma conta no plano de contas e editá-la.

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Na guia Conta RFB, informar Financeiro > Fiscal > Integrações Fiscais > EFD Contribuições > Configurações.

Nesta tela é possível realizar as configurações referentes ao registro 0500, para mais de uma empresa ao mesmo tempo, em caso de multiempresas.

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Clicar no botão de adição, e na tela seguinte adicionar a(s) empresa(s) desejada(s).

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Na guia Plano de Contas clicar novamente no botão de adição.

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Informar a conta utilizada para o SPED e a conta utilizada para o RFB.

No tipo da conta, selecionar selecionar Sintética quando  quando as contas informadas se tratarem de um grupo de contas, ou ou Analítica quando  quando for a própria conta.

Por último informar o nível que as contas pertencem e e Confirmar.

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Após informar as contas SPED e RFB no plano de contas, faremos o vínculo dessas das contas aos CFOP’s, por meio do menu Cadastros > Tabelas > CFOP.No da guia CFOP.

Clicar no botão de adição e selecionar o CFOP desejado.

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Na guia plano de contas, tomamos como exemplo a conta de Vendas. Neste caso, deve ser feita a seleção dos principais CFOP’s de CFOP de vendas utilizados utilizado pelo estabelecimento.

Procurar o CFOP desejado e editá-lo.

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Clicar no botão Incluir Conta.

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Nesta tela informar a empresa, caso seja multiempresa, e selecionar as contas que deseja vincular a esse CFOP.

Image RemovedClicar no CFOP selecionado, até que fique destacado em azul e pressionar o botão direito sobre a descrição. Será apresentada uma lista das contas configuradas, na guia Plano de Contas, para que seja selecionada a conta correspondente.

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Em seguida clicar em Confirmar.

Esta configuração também pode ser feita para produtos, quando há uma conta específica para o Combustível Etanol, por exemplo, ou grupo de produtos, quando a  conta é específica para um determinado grupo de produtos.

O procedimento é o mesmo, porém neste caso deve ser identificado se a conta inserida será considerada na operação de Entrada da mercadoria, informando E, ou Saída da mercadoria, informando S.

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Em seguida clicar em Confirmar.

Para concluir clicar em Salvar.

Após exportar Ao validar o EFD Contribuições, o registro 0500 será apresentado conforme as informações preenchidas que preenchemos na guia Conta RFB, doPlano de Contas.Image Removed, no exemplo demonstrado inicialmente:

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