Geração SPED EFD Contribuições
1 - Recalcular o PIS/COFINS
- O primeiro processo a ser realizado para gerar o EFD Contribuições é executar o recálculo de PIS/COFINS no sistema Softpharma, em UTILITÁRIOS > RECALCULO DE PIS/COFINS (UPD173)
- Selecionar as Filiais, o Período, todas as opções em Movimento e Executar.
- Quando finalizado, uma mensagem será exibida informando que o processo foi executado e o tempo gasto.
- O UPD173 - Recálculo de PIS/COFINS tem a função de aplicar a CST de PIS e de COFINS nos itens movimentados com base no NCM informado no cadastro do item;
- É validado o NCM do cadastro do item para aplicar a incendia da tributação de PIS e COFINS;
- Caso o produto não possua um NCM informado, o sistema apresentará mensagem indicando que foram identificados itens sem NCM, e ao clicar em OK será aberto um relatório listando os itens sem NCM para que o usuário regularize o cadastro do item, informando um NCM válido.
- O recálculo de PIS/COFINS não informa ou indica itens com o NCM errado em seus cadastros.
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2 - Acessar LINX Fiscal Contábil "SG3" pela internet
- Acessar a internet e digitar o endereço de acesso da loja;
- Ir em Clique Aqui
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3 - Processar Pendências
- Clicar no ícone Configurador Conector
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- Clicar em Processar
; - O ícone Processar irá ficar inativo, o processo de importação de dados iniciará e será finalizado quando o ícone voltar a ficar colorido.
- Se após a finalização do processo alguma pendência ficar bloqueada solicitar o desbloqueio para o suporte fiscal.
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- Clicar em Relatório Fiscal
- Selecionar as opções:
- Tipo: Mapa de resumo ECF;
- Modelo: Movimento ECF com diferença; e
- Clicar em Imprimir.
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- Clicar no Relatório de Conferência
- Selecionar no filtro "Imposto": PIS/ COFINS;
- Selecionar um Período e uma Filial;
- O filtro Consolidação por CFOP/CST é somente um resumo do movimento totalizado por CFOP e CST, o filtro Filial centralizadora é utilizado para empresas com filiais de mesma base de CNPJ, pois nesse relatório totaliza o movimento de todas as lojas por CFOP e CST.
- No relatório disponível na aba Apuração PIS COFINS é apresentado o valor apurado de PIS COFINS.
- O filtro Listar produtos por NCM lista os itens movimentados e a tributação aplicada de PIS/COFINS.
6 - Gerar arquivo SPED CONTRIBUIÇÕES
- Será gerado um arquivo para toda rede com mesma base de CNPJ, diferente do ICMS, onde é gerado um arquivo por filial.
- O EFD Contribuições é mensal, porém o sistema permite gerar em datas parciais, alterando o campo Período.
- O botão Gerar só é habilitado após selecionar a filial, passar com enter pelo campo Período e clicar em Salvar.
- Situação especial: Ocorre em caso de abertura, cisão, fusão, incorporação e encerramento.
- Forma de apuração:
- Individualizado: escriturado por documento; ou
- Consolidado: apresenta só os totalizadores de valores movimentados.
- Tipo escrituração: Original ou retificada.
- Para retificar o arquivo será necessário informar o número do recibo da 1º entrega.
Observações:
- Este arquivo se chamava EFD PIS/COFINS, após 1 ano seu nome foi alterado para SPED EFD Contribuições com a inclusão da informação bloco P – INSS que demonstra o valor da Receita Bruta e tributo INSS.
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Para lançamento de Operações Financeiras ou administrativas que geram Crédito ou Débito de PIS COFINS como por exemplo: crédito de receita de aluguel, depreciação, crédito presumido sobre estoque, débito sobre aplicação financeira.
