Geração SPED EFD Contribuições

1 - Recalcular o PIS/COFINS

• O primeiro processo a ser realizado para gerar o EFD Contribuições é executar o recálculo de PIS/COFINS no sistema Softpharma, em UTILITÁRIOS > RECALCULO DE PIS/COFINS (UPD173)
• Selecionar as Filiais, o Período, todas as opções em Movimento e Executar.
• Quando finalizado, uma mensagem será exibida informando que o processo foi executado e o tempo gasto.

• O UPD173 - Recálculo de PIS/COFINS tem a função de aplicar a CST de PIS e de COFINS nos itens movimentados com base no NCM informado no cadastro do item;
• É validado o NCM do cadastro do item para aplicar a incendia da tributação de PIS e COFINS;
• Caso o produto não possua um NCM informado, o sistema apresentará mensagem indicando que foram identificados itens sem NCM, e ao clicar em OK será aberto um relatório listando os itens sem NCM para que o usuário regularize o cadastro do item, informando um NCM válido.
• O recálculo de PIS/COFINS não informa ou indica itens com o NCM errado em seus cadastros.

2 - Acessar LINX Fiscal Contábil "SG3" pela internet

• Acessar a internet e digitar o endereço de acesso da loja;
• Ir em Clique Aqui

3 - Processar Pendências

• Clicar no ícone Configurador Conector;

• Clicar em Processar ;
• O ícone Processar irá ficar inativo, o processo de importação de dados iniciará e será finalizado quando o ícone voltar a ficar colorido.
• Se após a finalização do processo alguma pendência ficar bloqueada solicitar o desbloqueio para o suporte fiscal.

4 - Verificação divergência Cupons Fiscais 

Observação: Se o cliente trabalha somente com NFC-e não será necessário este processo.

• Clicar em Relatório Fiscal
• Selecionar as opções:
  • Tipo: Mapa de resumo ECF;
  • Modelo: Movimento ECF com diferença; e
  • Clicar em Imprimir.

• Não deve haver divergência de ECF, mas caso houver, as mesmas constarão no relatório indicado.

5 - Emissão Relatório Entrada e Saída PIS/COFINS

• Clicar no Relatório de Conferência
• Selecionar no filtro "Imposto": PIS/ COFINS;
• Selecionar um Período e uma Filial;
• O filtro Consolidação por CFOP/CST é somente um resumo do movimento totalizado por CFOP e CST, o filtro Filial centralizadora é utilizado para empresas com filiais de mesma base de CNPJ, pois nesse relatório totaliza o movimento de todas as lojas por CFOP e CST.

• No relatório disponível na aba Apuração PIS COFINS é apresentado o valor apurado de PIS COFINS.
• O filtro Listar produtos por NCM lista os itens movimentados e a tributação aplicada de PIS/COFINS.
  
  

6 - Gerar arquivo SPED CONTRIBUIÇÕES

• Será gerado um arquivo para toda rede com mesma base de CNPJ, diferente do ICMS, onde é gerado um arquivo por filial.
• O EFD Contribuições é mensal, porém o sistema permite gerar em datas parciais, alterando o campo Período.
• O botão Gerar só é habilitado após selecionar a filial, passar com enter pelo campo Período e clicar em Salvar.
• Situação especial: Ocorre em caso de abertura, cisão, fusão, incorporação e encerramento.
• Forma de apuração:
  • Individualizado: escriturado por documento; ou
  • Consolidado: apresenta só os totalizadores de valores movimentados.
• Tipo escrituração: Original ou retificada.
  • Para retificar o arquivo será necessário informar o número do recibo da 1º entrega.

Observações:

• Este arquivo se chamava EFD PIS/COFINS, após 1 ano seu nome foi alterado para SPED EFD Contribuições com a inclusão da informação bloco P – INSS que demonstra o valor da Receita Bruta e tributo INSS.

• O pagamento do tributo de PIS e COFINS vence dia 25, mas o prazo de entrega do arquivo é no 10º dia útil do segundo mês subsequente.

Aba PIS COFINS - Bloco F 

Para lançamento de Operações Financeiras ou administrativas que geram Crédito ou Débito de PIS COFINS como por exemplo: crédito de receita de aluguel, depreciação, crédito presumido sobre estoque, débito sobre aplicação financeira.