ÍNDICE
Assunto
Este documento contém as alterações realizadas no sistema Linx DMS/BRAVOS para calcular a base de PIS/COFINS nas saídas de peças, descontando o valor do ICMS Retido ou o valor do ICMS Retido a Recolher da última compra.
Abrangência
Todas as revendas que queiram usar o recurso referenciado no item Assunto, acima descrito, devem ler e entender este documento e fazer as configurações conforme instruções abaixo.
Aplicação
No menu "Configuração > Cadastros > Empresas e Revendas > Aba Parâmetros > aba PIS/COFINS/CSLL/ISSQN Retido/INSS, marcar o parâmetro "Subtrair valor de ICMS ST da última NF de compra da base de Pis e Cofins". A Figura 1 ilustra a tela do cadastro de empresas/revendas.
Figura 1 – Manutenção Cadastro de Empresas/Revendas
Além do parâmetro marcado no cadastro de empresas e revendas é necessário que na nota da última compra da peça, tenha incidência de Pis/Cofins, valor de ICMS Retido ou valor de ICMS Retido a Recolher. As figuras 2 e 3, ilustram a tela onde constam esses valores.
Figura 2 – Manutenção da Nota Fiscal
Figura 3 – Manutenção da Nota Fiscal
Com essas parametrizações realizadas no sistema, a base de Pis/Cofins na nota fiscal de venda será calculada da seguinte forma:
- Valor item última compra: 611,82
- Valor ICMS Retido última compra: 143,25
- Valor de Venda: 1500,00
- Valor da Base de Pis: 1500.00 – 143,25 = 1356,75
- Valor da Base de Cofins: 1500.00 – 143,25 = 1356,75