Para utilizar o saldo credor do ICMS comum para pagamento de valor complementar da sub-apuração do ICMS ST é necessário ir até o menu Configurações > Filial > EFD > SPED > EFD ICMS/IPI (Restituição) e selecionar a opção "Realizar apuração do ICMS Presumido e ICMS Efetivo referente ao ICMS ST".
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Figura 01 - EFD ICMS/IPI
Após isso vá no menu Fiscal > Escrituração Fiscal ICMS > Geração do Arquivo Digital (EFD/SPED).
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Figura 02 - Escrituração Fiscal Digital (EFD ICMS/IPI)
Selecione o botão
em seguida aparecerá a seguinte tela.
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Figura 03 - Demonstração de Apuração EFD ICMS/IPI
No estado do RS existe a opção
"Sub-apuração ICMS ST de restituição", onde através dessa opção é possível realizar o pagamento do débito da sub-apuração com o crédito do ICMS e vice-versa.
Para isso é necessário apenas selecionar a opção de aproveitamento "Utilizar saldo credor do ICMS para compensar valor a pagar".
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Figura 04 - Demonstração de Apuração EFD ICMS/IPI - Utilizando Saldo Credor
Após realizar a marcação da opção, o saldo a recolher
da sub-apuração foi automaticamente pago pelo saldo credor do ICMS visto nas opções
.