Em Adm/Financeiro > Fiscal > Relatórios é possível acessar o Relatório de retenções sobre serviços adquiridos que apresenta as informações de retenção dos impostos IR (0,5%) e CSRF (4,65%), uma vez que estes valores de impostos retidos poderão ser abatidos no imposto devido no final de cada período de apuração. No caso de serviços adquiridos (serviços tomados), este relatório servirá de controle gerencial para obter os valores correspondentes aos impostos retidos que a empresa terá de recolher/pagar a título de retenções a terceiros (fornecedor de serviços). Além disso, este relatório servirá de apoio no momento da geração do Registro R-2070 da EFD-Reinf. Lembrando que o CSRF é composto pelas seguinte contribuições: CSLL, COFINS e PIS/PASEP.
Dica
Para acessar este relatório é necessário que o usuário possua a permissão "Retenções sobre serviços adquiridos" habilitada em: Empresa > Segurança > Configurar Usuários > grupo Fiscal > subgrupo Permissões Gerais do Grupo Fiscal. No entanto, para que esta permissão esteja disponível é necessário entrar em contato com o suporte técnico linx e solicitar a ativação do parâmetro "Utiliza Relatórios de Retenção de Serviços para Aquisições".
Suporte Técnico
INFORMAÇÕES DE MANIPULAÇÃO EXCLUSIVA DO SUPORTE TÉCNICO/CONSULTORES LINX
Para ativar o parâmetro "Utiliza Relatórios de Retenção de Serviços para Aquisições" é necessário acessar: Empresa > Parâmetros Globais > Acesso Restrito > Fiscal.
Filtros
- Período: serão apresentadas somente as retenções pagas.
- Data Inicial;
- Data Final;
- Empresas;
- Imposto: CSRF ou IR;
- Tipo Fornecedor: será exibido quando o tipo de imposto selecionado for "IR".
- Física;
- Jurídica;
Dica
Os filtros são obrigatórios.
A listagem será apresentada de acordo com o tipo de imposto selecionado por fornecedor.
Para a retenção CSRF
Os valores apresentados levarão em consideração a data da baixa da fatura do serviço.
- CNPJ/CPF;
- Razão Social;
- Empresa;
- Fato Gerador: correspondente a data de baixa da fatura do contas a pagar relativa ao serviço;
- Doc./Série;
- Base Cálculo R$;
- Aliq.%;
- Valor Retenção R$;
- Código Retenção: definido no detalhamento da configuração tributária.
Para a retenção IR
Os valores apresentados levarão em consideração a data de emissão da nota fiscal do serviço.
- CNPJ/CPF;
- Razão Social;
- Empresa;
- Fato Gerador: correspondente a data de emissão da nota fiscal;
- Documento/Série;
- Base de Cálculo R$;
- Alíquota %;
- Valor Retenção R$: refere-se ao valor da retenção relativa a IR e CSLL;
Observações referente a pessoa jurídica na listagem do relatório.
- Se a pessoa jurídica possuir retenção de IR será apresentada a alíquota e valor apenas deste imposto;
- Se a pessoa jurídica possuir retenção de IR e CSRF as alíquotas e valores serão somados a apresentados nos seus respectivos campos;
- Se a pessoa jurídica não possuir retenção de IR e CSRF, ao gerar o relatório não será apresentada nenhuma informação sobre a aquisição.
Nota
- Faturas estornadas não serão listadas
- Valores de base e retenções são baseados nas faturas baixadas de IR e CSRF (CSLL/PIS/COFINS) retidos;
Observações referente a pessoa física na listagem do relatório.
- Se o a pessoa física não possuir retenção de IR, ao gerar o relatório, não será apresentada nenhuma informação sobre a aquisição.
Nota
- Valores de base e retenções são baseados nas faturas baixadas de IR retido.
Exportação para Excel
Será possível exportar para Excel a listagem, para isto basta clicar em Excel.
