Conceito e objetivos da tela
Visão contábil é como se chama a visão ou forma de consulta construída a partir da seleção das contas contábeis, com a finalidade de gerar diversas demonstrações contábeis e financeiras, por sua vez utilizadas para análises gerenciais e/ou para entrega de obrigações fiscais, com destaque para:
- Plano de contas societário (da empresa)
- Plano de contas referencial: Plano padrão exigido pelo governo, previamente cadastrado no Linx ERP. O cliente Linx deve associar as contas pré-cadastradas às contas do plano de contas da empresa, criando um "de/para"
- Balanço Patrimonial
- DRE - Demonstração de Resultado do Exercício
- DLPA - Demonstração de Lucros ou Prejuízos Acumulados
- Controle orçamentário
- Demonstrativos a serem enviados ao exterior, obedecendo a princípios contábeis de outro país.
Pré-requisitos
Contas contábeis previamente cadastradas na tela 009007 - Conta Contábil Analítica.
Módulos que exibem a tela
Contabilidade e Orçamento.
Consulta
Para consultar visões contábeis já existentes, preencha os campos que desejar usar como filtro e clique no botão da lupa, Procura Registros (F12).
Relatório
Ao clicar no ícone de impressora, estará disponível o seguinte relatório padrão:
(A) Plano de Contas
Incluindo uma visão contábil
Para incluir uma visão, acesse a tela 009039 - Visão Contábil e clique em Inclui (F5).
Guia Cabeçalho
Preencha os campos da guia Cabeçalho conforme descrito a seguir.
| Campo | Descrição |
|---|---|
| Tipo Visão | Selecione o tipo de visão entre os tipos oficial, gerencial ou obrigações. Vale ressaltar que o tipo Oficial é o único para o qual será possível efetuar a replicação automática das novas contas analíticas. Esse tipo de visão foi concebido com o intuito de manter total fidelidade/equidade entre as contas contábeis criadas no plano de contas da empresa e na visão contábil. O tipo de visão Oficial deve ser feito na tela 009007 - Conta Contábil Analítica, tópico Replicação de contas na visão contábil. Caso o tipo de visão seja diferente de Oficial, a associação deverá ser feita manualmente. |
| Visão Contábil | Informe o código e a descrição para identificação da visão contábil. |
| Máscara da Classificação | Informe a máscara para apresentação dos códigos das contas contábeis. Exemplo: Ao digitar uma série de 7 dígitos "9999999", será possível compor a classificação das contas, na guia Classificações & Contas, com até 7 dígitos, desta forma: 1 |
| Data Criação | Esse campo é preenchido automaticamente pelo sistema e exibe a data de criação da visão contábil. |
| Código do Plano | Informe o tipo de plano de acordo com o regime tributário da empresa. Essa informação será utilizada no momento da geração do Sped. |
| Permite duplicar contas | Indica se, ao compor a classificação das contas, será possível totalizar uma conta contábil em mais de uma conta da classificação. Padrão: desmarcado. |
| Botão "Copiar Visão Contábil..." | Clique neste botão para copiar os dados de outra visão. |
Guia Classificações & Contas
Na guia Classificações & Contas será possível efetuar a montagem da visão contábil manualmente.
Na parte superior da tela devem ser inclusas as linhas com a hierarquia necessária para a demonstração desejada.
As contas sintéticas (campo Sint marcado) apenas totalizam valores de outras contas dentro da classificação; as contas analíticas são as que apresentarão valores obtidos de uma ou mais contas contábeis do sistema.
Na parte inferior da tela será possível informar quais contas contábeis do sistema devem ser utilizadas para compor o saldo de cada conta analítica da classificação.
O grupo contábil indica se as contas que serão totalizadas naquela linha pertencem às contas do ativo, do passivo, receita etc.
Os campos 100% A. Vertical, Tipo Saldo e Tipo Sinal são para uso futuro.
Como associar contas contábeis analíticas do sistema a uma conta analítica da visão
O quadro Contas Contábeis apresenta as contas contábeis analíticas do sistema que não estão associadas às contas analíticas da visão (quadro superior).
Para fazer uma associação:
Selecione a conta analítica da classificação...
... e no quadro abaixo selecione uma ou mais contas contábeis e as adicione no quadro Contas da Classificação:
Essa associação fará com que o total das contas selecionadas seja apresentado na conta analítica da visão.
Veja abaixo, na descrição dos campos do quadro Contas da Classificação, que o valor de cada conta selecionada pode ser somado ou diminuído, sendo ainda possível considerar apenas um porcentual do saldo da conta.
Campo | Descrição |
|---|---|
Conta Analítica | Exibe o código de classificação da conta contábil. |
Descrição Conta | Exibe a descrição da conta contábil. |
Percentual | Para considerar na visão apenas uma porcentagem do saldo da conta, informe o percentual a ser aplicado. O percentual padrão é de 100% que apresenta o valor total da conta. Exemplo: Se o saldo da conta for 100.000,00 e no campo Percentual for indicado 50%, na consulta da visão, a conta apresentará o valor de 50.000,00. |
Operador | Indique se o valor da conta deve ser somado ou subtraído. |
Id. Grupo | Selecione o grupo de centro de custo ao qual a conta pertence. Caso seja necessário utilizar o rateio de centro de custo posteriormente, não é indicado o preenchimento deste campo. |
Grupo | Este campo apresenta a descrição do grupo de centro de custo ao qual a conta pertence. |
Notas explicativas
A coluna Cód. Nota Explicativa foi adicionada ao Linx ERP no Service Pack 01.19.000, para adequação da geração da ECD ao leiaute 7, válido a partir de 01/01/2019, relativamente à geração dos fatos contábeis ocorridos a partir de 01/01/2018, de modo que a referida coluna será habilitada somente quando for informado um período com data inicial maior ou igual a 01/01/2018.
Esse código, quando preenchido, será enviado no campo 12 do registro J100 da ECD (Escrituração Contábil Fiscal) para a visão Patrimonial, e no campo 10 do J150 para a visão DRE.
Guia Contas & Classificações
Na guia Contas & Classificações é possível visualizar todas as contas contábeis associadas a uma determinada visão contábil.
É o resultado da seleção feita na guia Classificações & Contas.
Guia Detalhe
Na sequência, na guia Detalhe, é possível visualizar todas as contas contábeis associadas a uma determinada visão contábil.
Por fim, para gravar a visão contábil cadastrada, clique em Salva (F4).
