A tela 012098 – Consulta e Geração de Ajustes PIS/COFINS permite a geração dos seguintes registros da EFD Contribuições:
M215 - Ajustes da Base de Cálculo da Contribuição para o PIS/Pasep Apurada;
M615 - Ajustes da Base de Cálculo da COFINS Apurada;
1050 - Detalhamento de Ajustes de Base de Cálculo – Valores Extra Apuração.
A tela permite a inclusão de ajuste manual ou ajuste referente a exclusão do ICMS da base de Cálculo do PIS e COFINS.
Campos da tela Principal:
Campos | Descrição |
Imposto | Informar o imposto para ajuste – Serão apresentados somente os impostos 5 – PIS e 6 – COFINS
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Exercício | Informar o exercício – o mesmo deverá ser cadastrado na tela 012001 – Cadastro de Exercício
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Período | Informar o Período correspondente ao exercício
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Data Inicial | Preenchimento automático quando selecionado o período |
Matriz Fiscal/Contábil |
Selecionar |
Faturamento Período
| Será o total da base do imposto do período correspondente ao imposto selecionado no campo “Imposto” |
ICMS Apurado
| Corresponde ao valor do ICMS apurado, quando o mesmo for a recolher |
ICMS a excluir
| Valor digitado pelo usuário |
Considera Devolução | Quando selecionado, o campo Faturamento Período, será: Base Imposto das vendas – base impostos das devoluções de vendas. |
Guia Ajuste PIS/COFINS:
Campos | Descrição |
Tipo Ajuste | Sistema apresenta as opções abaixo para a seleção:
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Código Ajuste | Sistema apresenta as opções abaixo para a seleção:
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Valor Total do Ajuste | Digitação livre, ao salvar o ajuste o sistema valida se o valor total do campo corresponde ao total do Valor Ajuste da guia “Detalhamento Exclusão do ICMS” |
Número Processo | Sistema apresenta os processos pré cadastrado na tela 004039 para seleção. Quando for ajuste manual serão apresentados todos os processos Quando for “Calcular Exclusão do ICMS”, serão apresentados somente os processos correspondente a “Exclusão do ICMS” |
Descrição do Ajuste | Digitação Livre |
Informação Complementar | Digitação Livre |
Data Ajuste | Digitação livre |
Número Recibo | Digitação livre |
Guia Parcela a Apropriar por CST:
Campos | Descrição |
|---|---|
CST | Preenchimento automático conforme informação digitada ou calculado na guia “Detalhamento Exclusão do ICMS” |
Valor Ajuste | Preenchimento automático conforme informação digitada ou calculado na guia “Detalhamento Exclusão do ICMS” |
Guia Detalhamento Exclusão do ICMS:
Campos | Descrição | |||||||||
CST | Digitado pelo usuário quando ajuste Manual e preenchido automaticamente quando “Exclusão do ICMS” | |||||||||
Base Imposto | Ficará desabilitado quando Ajuste Manual Será preenchido automaticamente quando ‘Exclusão do ICMS”, é a base do imposto do período correspondente ao CST | |||||||||
Alíquota | Ficará desabilitado quando Ajuste Manual Será preenchido automaticamente quando ‘Exclusão do ICMS”, é a alíquota correspondente ao CST | |||||||||
Valor Imposto
| Ficará desabilitado quando Ajuste Manual Será preenchido automaticamente quando ‘Exclusão do ICMS”, é a Valor do imposto do período corresponde ao CST | |||||||||
% faturamento
| Ficará desabilitado quando Ajuste Manual Será preenchido automaticamente quando “Exclusão do ICMS” onde o cálculo será – (Base do Imposto do CST /faturamento período) * 100 Ex.: Faturamento Período = 10.000,00
| |||||||||
Valor Exclusão ICMS
| Ficará desabilitado quando Ajuste Manual Será preenchido automaticamente quando “Exclusão do ICMS” com o cálculo. Se ICMS a Excluir for zero será: ICMS Apurado x % Faturamento Se ICMS a Excluir maior que zero será: ICMS a Excluir x % Faturamento EX.: ICMS a Apurar = 1.000,00
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Valor Ajuste
| Será igual o valor do campo: “Valor Exclusão ICMS”. Quando o valor deste campo for maior que a Base Imposto, então o valor será a Base Imposto | |||||||||
Base Imposto Final | Base do Imposto referente ao CST menos o Valor do Ajuste | |||||||||
Valor Imposto Final | Base Final X Taxa_imposto |
Processo para Inclusão de Ajustes
Cálculo de Exclusão do ICMS
Clique em incluir 
Preencha os campos:
- Imposto
- Exercício
- Período
- Matriz Fiscal/Contábil
- Faturamento Período – Apresentado automaticamente pelo sistema, é a Base Imposto correspondente ao imposto selecionado das vendas realizadas no período.
Obs: Quando “Considera Devolução” estiver marcado o Faturamento Período será a:
Base Imposto correspondente ao imposto selecionado das vendas menos as devoluções vendas realizadas no período.
- ICMS Apurado – Apresentado automaticamente pelo sistema quando gravada a apuração na tela 012006 – Resumo Apuração, é o valor do ICMS a recolher no período.
- ICMS a Excluir – Digitado pelo Usuário.
Campo não obrigatório, quando o mesmo for maior que zero o Linx ERP ignora o ICMS apurado e utiliza o ICMS para excluir para cálculo.
Clique em 
para incluir as informações referente ao ajuste:
- Tipo de Ajuste
- Código Ajuste
- Valor total Ajuste
- Número Processo
- Descrição Ajuste
- Conta Contábil
- Informação Complementar
- Data Ajuste
- Número recibo – caso exista
Clique em Calcular Exclusão do ICMS;
O valor das devoluções de vendas só serão considerados para o Faturamento Período, não será considerado na base imposto do CST;
Na guia Parcela a Apropriar por CST será apresentado o total dos ajustes por CST referente ao período;
Na guia Detalhamento Exclusão do ICMS será apresentado o detalhamento do ajuste correspondente ao CST e alíquota.
Ajuste Manual:
Clique em incluir
Informe os campos:
- Imposto
- Exercício
- Período
- Matriz Fiscal/Contábil
Clique em Liberar Ajuste Manual;
Clique em para incluir as informações referente ao ajuste:
- Tipo de Ajuste
- Código Ajuste
- Valor total Ajuste
- Número Processo
- Descrição Ajuste
- Conta Contábil
- Informação Complementar
- Data Ajuste
- Número recibo – caso exista
Na guia Detalhamento Exclusão do ICMS
O sistema habilitará as opções inclusão e exclusão na guia Detalhamento Exclusão do ICMS;
Clique em para incluir as informações referente ao ajuste;
Somente os campos: CST e Valor do Ajuste ficarão habilitados;
Os valores informados nesta guia serão totalizados na guia Parcela a Apropriar;
Clique em Salvar.
O Linx ERP permite incluir vários ajustes manuais no período ou um único ajustes com vários tipos de ajustes. Apresentando o detalhamento conforme tipo de ajuste selecionado.