Operação Padrão para Contabilização de Descontos Concedidos

O Microvix conta com uma Operação Padrão chamada "Desconto Incondicional Concedido (1177)" que permite controlar de forma separada o valor de descontos concedidos no momento da contabilização de uma venda, trazendo maior controle sobre os valores concedidos como desconto, separando-os das receitas no momento da geração dos lançamentos contábeis.

Ela se aplica às rotinas de:

  • Venda Fácil (venda direta, pré-venda e pedido orçamento);
  • POS.

Para ativá-la acesse Adm./Financeiro > Cadastros Auxiliares > Contabilidade > Operações Padrões > grupo "Faturamento". 

Ao configurar essa operação padrão, o comportamento da contabilização muda, conforme descrito nos tópicos abaixo.



Operação Padrão "Desconto Incondicional Concedido (1177)"

Esta operação padrão abrange todos os tipos de desconto aplicados na venda, sejam eles:

  • Automáticos (como promoções)
  • Manuais (informados pelo usuário)

Independente da origem, os descontos são gravados no campo de desconto da Nota Fiscal. Assim, sempre que houver valor destacado neste campo, o sistema realiza o lançamento contábil do desconto.

E caso as Notas Fiscais com desconto concedido sejam canceladas, o lançamento contábil correspondente ao desconto também é automaticamente cancelado, garantindo consistência nas informações contábeis.

Quando o pagamento da venda for realizado com mais de uma forma de pagamento (ex: dinheiro + cartão), o sistema calcula o desconto proporcional para cada meio, garantindo lançamentos contábeis corretos para cada parte.

Quando usar a Operação Padrão?

  • Deseja evidenciar o desconto concedido em conta separada ➜ Ativar e configurar a operação padrão
  • Deseja contabilizar apenas o valor líquido da receita ➜ Não configurar a operação padrão


Como funciona a contabilização?

(seleção) Com a operação padrão "Desconto Incondicional Concedido (1177)" ATIVA:

O sistema gera dois lançamentos contábeis separados:

  • Um para o valor bruto da receita.

  • Outro para o valor do desconto concedido, contabilizado em uma Conta Débito específica de desconto definida (ex: Descontos Concedidos).

  • Também é necessário definir o Histórico, Conta Crédito e Centro de Custo.


Exemplo:

Venda de R$100,00 com R$10,00 de desconto:

1. Receita Bruta:

  • Débito: Clientes a Receber  – R$100,00

  • Crédito: Receita de Vendas – R$100,00

2. Desconto Concedido:

  • Débito: Descontos Concedidos – R$10,00

  • Crédito: Clientes a Receber – R$10,00


Informações

É possível conferir a contabilização do desconto separado da receita acessando o relatório do Livro Razão, em Adm./Financeiro > Contabilidade > Relatórios > Livro Razão.


(erro) Com a operação padrão "Desconto Incondicional Concedido (1177)" DESATIVADA:

Deixando a operação sem preenchimento, o sistema contabiliza o valor líquido da venda (receita menos o desconto), em uma única linha, sem separação do desconto.


Exemplo:

Venda de R$100,00 com R$10,00 de desconto:

  • Débito: Clientes a Receber (Ativo Circulante) – R$90,00

  • Crédito: Receita de Vendas (Resultado) – R$90,00

Nesse cenário, o desconto não é lançado em uma conta específica e o valor total da receita já é registrado com o desconto deduzido.

  • Sem rótulos