A funcionalidade "Gera Depreciação E Correções Do Imobilizado" serve para calcular e registrar a perda de valor de um ativo ao longo do tempo, refletindo o desgaste pelo uso ou a obsolescência. 

Este processo contábil permite que a empresa distribua o custo do bem pela sua vida útil, assegurando a precisão das finanças, um planeamento de substituição de ativos e a redução do imposto a pagar sobre o lucro (no caso de despesas de depreciação). 


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A partir do pacote Linx ERP 8.1 Service Pack 02.25 Hotfix 020

Cálculo Individualizado do Fator de Apropriação por Matriz Fiscal (ENTERMODA-28125)

1. Objetivo

Este manual detalha a nova funcionalidade para o cálculo do fator de apropriação do CIAP (Controle de Crédito de ICMS do Ativo Permanente). O objetivo principal é permitir que este cálculo seja realizado de forma individualizada por Matriz Fiscal, sem consolidar ou compartilhar valores entre diferentes matrizes.

2. Configuração Necessária

Para habilitar a nova modalidade de cálculo, foi criado um parâmetro específico no sistema.

• Tela de Configuração: 014005SPK.

• Nome do Parâmetro: FATOR_APR_MFISCAL.

Este parâmetro possui duas opções de configuração:

• NÃO (Valor Padrão): Mantém o comportamento antigo do sistema. O fator de apropriação continua sendo calculado de forma acumulada por Matriz Contábil.

• SIM: Ativa a nova funcionalidade. O sistema passará a calcular e montar o fator de apropriação de impostos de forma separada por Matriz Fiscal.

3. Como Funciona o Novo Cálculo (Parâmetro Ativo)

  • Nota fiscal de entrada gerada para o ativo

  •   Ativo gerado através da entrada

    

Quando o parâmetro FATOR_APR_MFISCAL está configurado como "SIM", o processo na tela 013009 – Gera Depreciação e Correções do Imobilizado seguirá as seguintes regras:

1. Cálculo por Matriz Fiscal: O sistema irá calcular um fator de apropriação para cada Matriz Fiscal de maneira independente.

2. Base de Cálculo Exclusiva: Para cada matriz, o cálculo considerará exclusivamente os valores informados nos campos “Receitas Tributadas de Exportação” e “Total de Saídas” pertencentes àquela matriz específica.

3. Sem Compartilhamento de Valores: Não haverá consolidação, compartilhamento ou replicação de valores entre diferentes filiais ou unidades. Se uma matriz fiscal não possuir valores informados para o cálculo, o sistema não buscará dados de outras matrizes para complementar.

4. Verificação e Conferência dos Resultados

Após a execução do processo de depreciação, os resultados do novo cálculo podem ser conferidos de forma segregada por matriz fiscal, o que permite uma análise individualizada e precisa.

As telas para conferência são:

• 013009 – Gera Depreciação e Correções do Imobilizado.

  • Depreciação realizada na tela 013009SPK

• 013013 - Controle CIAP (Modelo D).

Ao consultar a tela 013013 com o parâmetro ativo, será possível visualizar o fator calculado especificamente para a Matriz Fiscal, enquanto com o parâmetro inativo, o sistema exibirá o fator acumulado por Matriz Contábil.

  • Tela 013013 - Controle CIAP (Modelo D)
  • Fator calculado pro Matriz Fiscal (Parâmetro FATOR_APR_MFISCAL Ativo)

Quando o parâmetro FATOR_APR_MFISCAL está configurado como = "Não"



  • Depreciação realizada na tela 013009SPK


  • Tela 013013 - Controle CIAP (Modelo D)
  • Fator de apropriação acumulado por Matriz Contábil (Parâmetro FATOR_APR_MFISCAL inativo)





  • Sem rótulos