O Compositor Contábil é a tela do EMSys Contábil onde são feitas as parametrizações das contas contábeis do Plano de Contas, que serão utilizadas nas diversas integrações e consequentes contabilizações.
A seguir estão as devidas orientações e dicas sobre todo o tópico "Nota Fiscal Saída", do Compositor Contábil.
Conta de despesa (débito). Refere-se à despesa de ICMS sobre venda.
Contrapartida – Parâmetro 1252.
Conta patrimonial do passivo (crédito). Refere-se à provisão do ICMS a recolher sobre venda.
Contrapartida – Parâmetro 1081.
Conta de despesa (débito). Refere-se à despesa de ICMS/ST sobre venda.
Contrapartida – Parâmetro 1323.
Conta patrimonial do passivo (crédito). Refere-se à provisão do ICMS/ST a recolher sobre venda.
Contrapartida – Parâmetro 1324.
Conta patrimonial do passivo (crédito). Refere-se à provisão do IPI a recolher sobre venda.
Contrapartida – Parâmetro 1365.
Conta de despesa (débito). Refere-se à despesa de IPI sobre venda.
Contrapartida – Parâmetro 1357.
Refere-se a uma receita com frete.
Contrapartida – Parâmetros 1093, 1095, 1362 e 1363.
Conta de despesa (débito). Refere-se à despesa gerada na saída de mercadoria por bonificação.
Contrapartida – Parâmetro 1078.
Conta de despesa (débito). Refere-se à despesa gerada em situações de perda ou roubo.
Contrapartida – Parâmetro 1078.
Conta de despesa (débito). Refere-se ao custo da venda.
O sistema irá debitar o custo automaticamente, de acordo com o cálculo do custo médio do EMSys3.
O grid inferior permite ao usuário uma parametrização complementar, onde podem fazer amarrações mais específicas, nesse caso por Item ou por Sub-Grupo.
Quando parametrizado o grid inferior, os lançamentos são contabilizados considerando os dois grids. Porém, se o grid inferior não for parametrizado, os lançamentos são contabilizados pela parametrização do campo superior.
Exemplo de Grid Inferior
Item: Diesel – Conta Contábil: Custo de Mercadorias – Combustíveis.
Contrapartida – Parâmetro 1078.
Conta de despesa (despesa). Refere-se ao custo do serviço prestado.
Contrapartida – Parâmetros 1077, 1093, 1095, 1362 e 1363.
Conta de receita (crédito). Refere-se à receita de vendas.
O grid inferior permite ao usuário uma parametrização complementar, onde podem fazer amarrações mais específicas, nesse caso por Item ou por Sub-Grupo.
Quando parametrizado o grid inferior, os lançamentos são contabilizados considerando os dois grids. Porém, se o grid inferior não for parametrizado, os lançamentos são contabilizados pela parametrização do campo superior.
Exemplo de Grid Inferior
Item: Etanol – Conta Contábil: Venda de Combustíveis.
Contrapartida – Parâmetros 1093, 1095, 1362 e 1363.
Conta patrimonial do ativo (crédito). Refere-se à baixa do estoque na venda.
O grid inferior permite ao usuário uma parametrização complementar, onde podem fazer amarrações mais específicas, nesse caso por Item ou por Sub-Grupo.
Quando parametrizado o grid inferior, os lançamentos são contabilizados considerando os dois grids. Porém, se o grid inferior não for parametrizado, os lançamentos são contabilizados pela parametrização do campo superior.
Exemplo de Grid Inferior
Item: Diesel– Conta Contábil: Estoque de Diesel.
Contrapartida – Parâmetros 1079.
Conta de resultado (débito). Refere-se à contrapartida da baixa de itens de ativo imobilizado através da tela de Nota Fiscal de Saída no EMSys3.
Contrapartida – Parâmetro 1208.
Conta patrimonial do ativo (débito). Refere-se à baixa da Depreciação Acumulada na contabilização de Baixa de Imobilizado.
Contrapartida – Parâmetros 1086, 1091 e 1092.
Conta de receita (crédito). Refere-se à receita de venda de itens de Imobilizado.
Contrapartida – Parâmetros 1093, 1095, 1362 e 1363.
Conta de receita (crédito). Refere-se à conta de Lucro na Alienação de Bens do Ativo Imobilizado.
Contrapartida – Parâmetros 1086 e 1090.
Conta de despesa (débito). Refere-se à conta de Prejuízo na Alienação de Bens do Ativo Imobilizado.
Contrapartida – Parâmetros 1086 e 1090.
Conta de resultado (crédito). Refere-se à contrapartida do estorno da depreciação acumula de algum item no momento da baixa feita através da tela de Nota Fiscal de Saída no EMSys3.
Contrapartida – Parâmetro 1206.
Conta patrimonial do ativo transitória. Refere-se a uma conta transitória de movimentação de imobilizado que será utilizada na movimentação de transferência entre matriz e filial, lançado na tela de Nota Fiscal de Saída do EMSys3.
Empresa que está saindo a mercadoria:
C – Estoque de Imobilizado
D – Conta Transitória de Imobilizado
Empresa que está entrando a mercadoria:
D – Estoque de Imobilizado
C – Conta Transitória de Imobilizado
Contrapartida – Parâmetro 1478.
Conta patrimonial do ativo (débito). Refere-se ao recebimento da Nota Fiscal de Saída via Caixa.
Contrapartida – Parâmetros 1077 e 1086.
Conta patrimonial do ativo (débito). Refere-se ao recebimento parcelado ou a prazo da Nota Fiscal de Saída.
Contrapartida – Parâmetros 1077 e 1086.
Conta patrimonial do ativo (débito). Refere-se ao recebimento da Nota Fiscal de Saída via Cheque à Vista.
Contrapartida – Parâmetros 1077 e 1086.
Conta patrimonial do ativo (débito). Refere-se ao recebimento da Nota Fiscal de Saída via Cheque Pré-Datado.
Contrapartida – Parâmetros 1077 e 1086.
Conta patrimonial do ativo (débito). Refere-se à devolução do pagamento em espécie da compra (Nota Fiscal de Entrada).
Contrapartida – Parâmetro 1290.
Conta patrimonial do ativo (débito). Refere-se à geração de um título a receber.
Ao realizar uma compra parcelada ou a prazo o sistema irá gerar um título a pagar. Na Nota Fiscal de Saída de Devolução o sistema gerará um título a receber.
Contrapartida – Parâmetro 1290.
Conta patrimonial do ativo (crédito). Refere-se à Nota Fiscal de Saída de Devolução de produto. Para que isso ocorra, o NOP (Natureza de Operação) do EMSys3 deverá estar marcado como devolução.
O grid inferior permite ao usuário uma parametrização complementar, onde podem fazer amarrações mais específicas, nesse caso por Item ou por Sub-Grupo.
Quando parametrizado o grid inferior, os lançamentos são contabilizados considerando os dois grids. Porém, se o grid inferior não for parametrizado, os lançamentos são contabilizados pela parametrização do campo superior.
Exemplo de Grid Inferior:
Contrapartida – Parâmetros 1288 e 1289.
Conta patrimonial do ativo (crédito). Refere-se ao estorno do ICMS a compensar gerado na Nota Fiscal de Entrada.
Contrapartida – Parâmetros 1288 e 1289.
Conta patrimonial do ativo (crédito). Refere-se à devolução de uma mercadoria em consignação.
Conta de receita (crédito). Refere-se ao estorno da despesa acessória gerada na venda de mercadorias.
Contrapartida – Parâmetro 1040.
Conta de ativo (crédito). Refere-se ao estorno do COFINS gerado na devolução de mercadorias.
Contrapartida – Parâmetro 1297.
Conta de ativo (crédito). Refere-se ao estorno do PIS gerado na devolução de mercadorias.
Contrapartida – Parâmetro 1296.
Conta de despesa (débito). Refere-se à retenção de ISSQN da Nota Fiscal de Serviço Prestado.
Contrapartida – Parâmetro 1077.
Conta de despesa (débito). Refere-se à retenção de INSS da Nota Fiscal de Serviço Prestado.
Contrapartida – Parâmetro 1077.
Conta de despesa (débito). Refere-se à retenção de PIS da Nota Fiscal de Serviço Prestado.
Contrapartida – Parâmetro 1077.
Conta de despesa (débito). Refere-se à retenção de COFINS da Nota Fiscal de Serviço Prestado.
Contrapartida – Parâmetro 1077.
Conta de despesa (débito). Refere-se à retenção de CSLL da Nota Fiscal de Serviço Prestado.
Contrapartida – Parâmetro 1077.
Conta de despesa (débito). Refere-se à retenção de IR da Nota Fiscal de Serviço Prestado.
Contrapartida – Parâmetro 1077.
Conta patrimonial do ativo transitória. Refere-se a uma conta transitória de movimentação de estoque que será utilizada na movimentação de transferência entre matriz e filial.
Empresa que está saindo a mercadoria:
C – Estoque de Mercadorias
D – Conta Transitória de Estoques
Empresa que está entrando a mercadoria:
D – Estoque de Mercadorias
C – Conta Transitória de Estoques
Para que o sistema traga informações para esse parâmetro, o NOP (Natureza de Operação) no EMSys3 da Nota Fiscal de Entrada deverá estar marcado com transferência.
Contrapartida – Parâmetro 1078.
Conta patrimonial do ativo transitória. Refere-se a uma conta transitória de movimentação de imobilizado que será utilizada na movimentação de transferência entre matriz e filial, lançado na tela de Nota Fiscal de Saída do EMSys3.
Empresa que está saindo a mercadoria:
C – Estoque de Imobilizado
D – Conta Transitória de Imobilizado
Empresa que está entrando a mercadoria:
D – Estoque de Imobilizado
C – Conta Transitória de Imobilizado
Contrapartida – Parâmetro 1479.
Conta patrimonial do ativo (débito). Refere-se ao crédito do ICMS da Nota Fiscal de Transferência. (transferência do crédito de ICMS para a empresa que está recebendo a mercadoria).
Conta patrimonial do ativo (crédito). Refere-se a uma conta transitória de ativo gerado na venda com Entrega Futura.
Exemplo:
D – Caixa/Banco
C – Transitória de estoque a entregar
Na Nota Fiscal de Remessa Futura (entrega da mercadoria)
Exemplo:
D – Transitória de estoque a entregar
C - Estoque
Contrapartida – Parâmetros 1093, 1095, 1362 e 1363.
Conta de despesa (débito). Refere-se à despesa de ISS sobre serviço.
Contrapartida – Parâmetro 1469.
Conta patrimonial do passivo (crédito). Refere-se à provisão do ISS a recolher sobre serviços.
Contrapartida – Parâmetro 1468.