Para realizar a geração do arquivo é necessário informar:

  • Período de Declaração;
  • Finalidade do arquivo;
  • Informar dados de inventário (Bloco H);
    • Data do Inventário:
    • Conta de estoque;
    • Motivo do inventário:
    • Informar dados de estoque (Bloco K);
  • Não informar valores de PIS e COFINS: deve ser utilizada por empresas que geram também o arquivo SPED Contribuições para o mesmo período do arquivo do SPED Fiscal, pois, o SPED Contribuições já contabiliza todos os valores de PIS e COFINS dos documentos, não havendo necessidade dos mesmos também serem contabilizados no SPED Fiscal.
  • Registro E116 - Obrigações do ICMs a recolher - Operações próprias;
  • Registro E316 - Obrigações do ICMS DIFAL e FCP a recolher - Operações próprias.


Página de geração do arquivo EFD Fiscal



Nota

  • Para que os registros das notas de entrada de energia elétrica, gás e água constem no arquivo do SPED é necessário que a nota tenha sido emitida com um destes modelos diretamente pelo campo Modelo da nota fiscal através da rotina de Entrada de Compras Manual (Suprimentos -> Estoque -> Entrada de Compras -> Entrada de Compras (Manual). Para mais informações, consulte o Manual Módulo Estoque itens Entrada de Compras (Manual) e Nota de Energia Elétrica/Gás ou Água.
  • Quando o período se referir ao mês de fevereiro, obrigatoriamente o bloco H (dados de inventário) será gerado no arquivo EFD.
  • Nas informações de inventário (Bloco H) é possível informar mais de um motivo de inventário.
  • Caso exista valor de crédito de ICMS para o período e os dados do registro E116 não estiverem preenchidos, ao clicar para gerar o arquivo automaticamente será exibida a página para preenchimento do registro. Não será possível gerar o arquivo sem que haja dados cadastrados para o bloco E116.
  • Não haverá restrição no sistema caso já exista um arquivo gerado para o período informado, isto é, será possível gerar quantos arquivos forem necessários para um determinado período, no entanto, os arquivos gerados com os dados incorretos devem ser excluídos do sistema, deixando gravado apenas os arquivos oficiais que foram enviados ao Fisco. Para mais informações, consulte próximo item "Arquivos Gerados".
  • Quando o SPED Fiscal for gerado para o mesmo período em que um arquivo do SPED Contribuições tiver sido gerado e a opção "Não informar valores de PIS e COFINS" não estiver sido selecionada, será exibida mensagem solicitando se realmente deve-se gerar o arquivo com valores de PIS e COFINS.
  • Ao gerar o arquivo SPED Fiscal, automaticamente o arquivo poderá ser enviado em anexo aos e-mails cadastrados em: Empresa -> Parâmetros globais -> SPED, grupo "Configurador de envio de e-mails". Basta informar o e-mail e marcar a coluna "SPED Fiscal".



Cadastro de e-mails


  • Caso os dados do contador não estejam preenchidos corretamente, no momento da geração do arquivo o sistema emitirá a seguinte mensagem:



Dados incompletos

  • A partir do ano de 2017, o registro 0200 apresentará o CEST para os produtos que possuírem o código cadastrado. Assim como, o registro C113 apresentará a chave da NF-e no campo 10.
  • A partir do ano de 2018, no registro 0000 o campo 2 (COD_VER) constará a informação "012".
  • Para arquivos gerados com o ano de 2019 passará a ser utilizado o layout 013 da versão 3.1 do SPED.


Após a geração do arquivo, basta realizar o download e validá-lo no PVA (Programa Validador e Assinador) para posteriormente enviar ao Fisco. 

Bloco K

O Bloco K busca digitalizar o livro de controle de produção e estoque, ou seja, através dele as organizações industriais, equiparadas e atacadistas deverão apresentar seus estoques e sua produção no SPED Fiscal. Para gerar os dados relativos ao bloco, a opção "Informar dados de estoque (Bloco K)" deve estar marcada, com isto, serão gerados os registros K001, K100, K200 e K990. Caso contrário, serão gerados apenas os registros K001 e K990. 


Nota

  • O registro K001 representa a abertura do Bloco K e indica se haverá ou não dados informados para o bloco;
  • O registro K100 representa o período de apuração do ICMS ou do IPI (mesmo período utilizado na geração do arquivo);
  • O registro K200 representa o estoque escriturado, ou seja, a situação atual (referente ao período informado) do estoque da entidade geradora do SPED Fiscal;
  • O registro K990 representa o fechamento do bloco e indica a quantidade total de linhas geradas no arquivo.
  • Quando houver algum tipo de ajuste no estoque por meio da rotina de balanço (Suprimentos > Estoque > Balanço > Processar balanço) com data anterior ao mês da escrituração será gerado um registro do tipo K280 por produto.


Bloco H 

Ao gerar o arquivo com a opção "Informar dados de inventário (Blogo H)" marcada e o parâmetro "Gerar o bloco H (SPED fiscal) com o custo médio época" habilitado, o resultado do arquivo Bloco H será exibido com o preço do custo médio considerando a data informada no campo "Data do Inventário".


Bloco H - Data do Inventário


Os valores podem ser conferidos através do relatório Histórico Movimento buscando pelo produto e faixa de datas correspondentes a informada no campo “Data do inventário” e comparando com o arquivo gerado do SPED EFD.

Por padrão, o parâmetro "Gerar o bloco H (SPED fiscal) com o custo médio época" virá marcado, para desabilitá-lo é necessário entrar em contato com o Suporte Técnico Linx Microvix.


Suporte Técnico

Informações de Manipulação Exclusiva do Suporte Técnico/Consultores Linx Microvix

O parâmetro "Gerar o bloco H (SPED fiscal) com o custo médio época" poderá ser ativado em: Empresa > Parâmetros Globais > Acesso Restrito > Fiscal > Grupo Relatórios.



Nota

  • Caso no campo "Motivo do inventário" seja selecionado a opção 02, será exibido o campo "NCM" para que o usuário selecione os produtos que foram removidos do Regime de Substituição Tributária.


Informar os NCM com tributação alterada


  • Para os Registro H005, H010 e H020 serão considerados somente os NCM selecionados;
  • Neste caso, será necessário que o usuário realize as configurações em "Empresa > Parâmetros globais > Obrigações Fiscais > Exportação de Registro de Inventário" para que o arquivo seja gerado somente dos IDs vinculados ao produtos relacionados aos NCMs indicados pelo usuário;
  • Caso o usuário tenha selecionado mais de um motivo de inventário, o sistema deverá considerar os NCMs selecionados somente na construção do Bloco H do motivo 2. O Bloco H dos demais motivos deverá considerar todos os produtos com saldo em estoque.


Registro H020

Apresenta Informações Complementares do Inventário, este registro somente é gerado caso o Motivo do Inventário seja de "02" a "05", exceto quando não existir estoque, ou seja, se a empresa não possuir estoque o registro não será gerado independente do motivo informado.


Guia de Informação de Apuração de ICMS (GIA) é uma declaração eletrônica mensal  na qual consta o ICMS a crédito, a débito e as operações sujeitas a ST, bem como, as operações interestaduais e intermunicipais.  O envio da GIA ao SEFAZ é obrigatório para empresas que possuem as formas de tributação Lucro Real e Lucro Presumido, empresas do Simples Nacional não precisam entregar a GIA.

Alguns estados são obrigados a gerar a GIA ao invés do SPED, sendo que este arquivo exige a geração do registro H020, indiferente do motivo do inventário. Neste caso é necessário realizar a configuração abaixo para que o registro H020 seja gerado independente do motivo:

  • Parâmetro "Gerar registro H020" disponível em Empresa > Parâmetros Globais > SPED marcado;

Durante a geração do arquivo as seguintes opções devem ser marcadas:

  • Informar dados de inventário (Bloco H);
  • Motivo do inventário: poderá ser selecionado qualquer motivo;
  • Enviar registro H020;

Esta configuração visa realizar a geração do registro H020 que será utilizado pela GIA, porém pode ocorrer erros na validação do arquivo quando o motivo do inventário for igual a "1".


Dica

  • Quando o parâmetro "Gerar registro H020" (Empresa > Parâmetros Globais > SPED) estiver desmarcado não será possível realizar esta configuração. Sendo assim, o sistema considerará as informações descritas no item "Registro H020".
  • Se a empresa não possuir estoque o registro não será gerado independente da configuração.


Bloco D

A partir do ano de 2018, o registro D100 apresentará os campos "COD_MUN_ORIG" e "COD_MUN_DEST" originados do cadastro de Conhecimento de Frete ou das notas de entrada utilizando o modelo "Nota Fiscal de Serviço de Transporte". Caso o cliente ou a empresa esteja sem a informação do município, os campos serão enviados vazios, além disso, para cliente internacionais o campo será preenchido com a informação "9999999". Para mais informações sobre o cadastro destes campos verifique o Tópico Conhecimento de Frete.

Cadastro de Registro E116

A página de cadastro do registro E116 apresenta os seguintes campos: 


Cadastro do registro E116