Parametrização para a retenção do Imposto PC-CSL (CSLL)
Verifique, a seguir, os procedimentos para a retenção do PC-CSL (CSLL)
Tela 009003 - Imposto e tela 009075 - Exceção de Imposto
Tanto na tela 009075 - Exceção de Imposto, quanto na tela 009003 - Imposto, o campo Valida Valor Parcela deve estar desmarcado para o imposto PC-CSL, e o campo Valor Mínimo de Arrecadação deve ser 10.01.
A incidência do imposto PC-CSL deve estar parametrizada como Destacar Valor do Imposto.
Tela 012016 - Inclusão de Dados/ Impostos Para Gerar Financeiro Fiscal
Para o processo do imposto PC-CSL o campo Utilizado para gerar Financeiro no Lançamento Padrão deve estar desmarcado.
A Rotina deve estar selecionada como Imposto Sobre Serviços e o campo Base para o Vencimento do Titulo do Imposto como Base no Vencimento Real ou Base na Contabilização.
Atenção
O sistema não faz referência ao lançamento padrão para gerar o título desse imposto, sendo assim, não deverá ter nenhuma parametrização para o imposto PC-CSL no lançamento padrão. Caso a parametrização do imposto PC-CSL já exista dentro do lançamento padrão de serviço utilizado, esse imposto deverá ser excluído do lançamento.
O campo Conta Contábil para o Título deverá ter a mesma conta parametrizada na tela 009008 - Tipo de Lançamento, campo Conta Padrão para os tipos de lançamentos TIC e TID, pois essas contas serão usadas para a mesma geração do título a pagar (ITP) do imposto.
O Linx ERP cria o título do PC-CSL somente no momento da baixa do título do fornecedor.
Efetuando o processo no sistema
Emita uma nota de serviço no sistema cujo valor do imposto calculado para o PC-CSL seja superior a R$10,00.
Consulte o financeiro da nota e feche o lançamento. Não deverá ser gerado nenhum ITP para o PC-CSL nesse momento, pois o título a recolher do imposto só será gerado no momento da baixa do ITP do fornecedor.
Selecione o título do fornecedor para a baixa e clique no botão Gera Lcto. Impostos:
Clique no botão Gerar:
Será incluído o lançamento temporário TIC para o PC-CSL.
Coloque a contrapartida e salve a baixa:
Ao salvar o lançamento de baixa, o sistema automaticamente gera o ITP do imposto PC-CSL.
Observe que o tipo de lançamento TIC foi substituído pelo tipo de lançamento ITP (TIC- lançamento temporário até que o sistema possa gerar o ITP que é o lançamento efetivo da geração do imposto).
Abaixo, segue o título gerado para o PC-CSL:
