Bloco M - Sped Contribuições

Implementação do Bloco M do Sped Contribuições.

Esse documento tem a finalidade de explicar o funcionamento do Bloco M. 

Todos.

BLOCO M: APURAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO E CRÉDITO DO PIS/PASEP E DA COFINS.

• Na Manutenção da Nota Fiscal, deverá conter valores de PIS/COFINS, e estar marcada a opção ‘Integ. Sped Pis/Cofins’:

• No Menu Faturamento > Cadastros > Referência CST Pis/Cofins, deverá ter uma referência cruzada, para que o sistema possa levar ao sped, o ‘Código da Base de Cálculo do Crédito’, que é de suma importância, para os registros do Bloco M:

• No Sped Contribuições, informar na aba ‘Dados Gerais/Tipos Registros’, informar no Item 3 – Método de Apropriação de Crédito, por exemplo: Opção: 2-Método do Rateio Proporcional e marcar a opção ‘Gerar Registros do Bloco M’:

• Marcando a opção ‘2-Método de Rateio Proporcional (Receita Bruta)’, Habilitará a Aba: ‘Reg – 0111’, que também deverá ser gerado para esta opção;

Obs.: Para a opção ‘1-Método de Rateio Direto’, não necessita gerar o registro 0111.

• Informar na aba ‘Bloco M – Apuração’ os registros filhos, na subaba ‘M110/M510 Ajustes do Crédito’ e ‘M215/M615 Ajustes da base de Cálculo’:

Registro M110: Ajustes do Crédito de PIS/Pasep Apurado;

Registro M510: Ajustes do Crédito de COFINS Apurado;

Registro M215: Ajustes da Base de Cálculo da Contribuição para o PIS/Pasep Apurada;

Registro M615: Ajustes da Base de Cálculo da COFINS Apurada:

• Ao final da geração do arquivo, se o sistema encontrar alguma falta de configuração, dará uma mensagem ao final:

• Erros e Advertências Bloco M:

Na descrição do erro ou advertência, já traz a possível solução para correção da configuração faltante, e após o ajuste realizado, deve ser regerado o arquivo.

Estas advertências, podem ser exportadas/impressas, no rodapé desta aba, para consulta:

Em caso de dúvidas sobre o conteúdo deste documento, entre em contato com o Suporte Nacional, através do site cliente.linx.com.br.