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Linx DMS

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Executável - Contrato de locação

Data

30/08/2024

Autor

Setor desenvolvimento

Área

Automotivo

DATA ALTERAÇÃOMOTIVO
09/2024AUTO-52298: Inclusão da opção de cálculo do imposto IR sobre o valor bruto do total, devido diferença com casas decimais quando o cálculo é feito item por item.


APLICAÇÃO

Para atender as exigências estaduais sobre arredondamento, foi criado a parametrização se o cálculo será por item ou pelo total bruto.

Premissa

Para ser calculado o imposto IRRF o cliente precisa estar parametrizado para RETER IR - 'Manutenção de Clientes - Outras Informações - Quadro Imposto de Renda.

  • Menu Controle de locações – Parâmetros: Aba Geral – Configurações

Inclusão da parametrização 'Tipo cálculo IRRF'.


Demonstração como a configuração impacta nos cálculos:

Criamos um contrato vinculando 5 veículos como mostra a imagem abaixo:

  • 4 veículos com valor 1.608,20.
  • 1 veiculo com valor 2.477,53.
  • Total da proposta: 8.910,33
  • Alíquota de IR 4,80 : Sempre buscando na categoria do cliente como serviço se não encontrar busca da empresa/revenda


Tipo de cálculo IRRF por ITEM

1.608,20 X 4,80% (alíquota IR) = 77,1936 arredondando  77,19

2.477,53 X 4,80% (alíquota IR) = 118,9214 arredondando  118,92

Valor total de IR : 77,19 * 4 (veículos)= 308,76 + 118,92 = 427,68


Tipo de cálculo IRRF por Total bruto do contrato.

Total bruto = 1.608,20 + 1.608,20 + 1.608,20 + 1.608,20 + 2.477,53 = 8.910,33

8.910,33 X 4,80% (alíquota IR)  = 427,69584 aplicamos o truncamento considerando as duas primeiras casas decimais 427,69


Nota: Diferença entre truncar e arredondar

  • Truncar seria cortar os dígitos depois de certo ponto.
  • Arredondar, se o algarismo anterior ao da casa decimal que você quer arredondar for maior ou igual a 5, devemos aumentar 1 na casa decimal escolhida para o arredondamento. Se o número for menor do que 5, é só tirarmos as casas decimais que não nos interessam, e o número não se altera.


IMPORTANTE

  1. Se o cliente ao FATURAR desmarcar ‘Nota Única’ o cálculo será por item independente se o parâmetro for total bruto, pois no frente de caixa irá aparecer as notas separadas para emissão no nosso exemplo 5 notas.

  2. O somatório do valor de IRRF dos itens precisa ser igual da capa para não apresentar diferença nas entregas fiscais. Quando a opção marcado for 'total bruto' o sistema irá comparar o total dos itens com o valor calculado sobre o total e se houver diferença irá somar(se positivo) ou subtrair(se negativo) no ultimo item.

Usaremos o relatório que a opção FATURAR emite para demostrar a situação conforme os valores apresentados acima , se a parametrização fosse item o ultimo item seria 77,19 como o antepenúltimo que tem a mesma base, porem como foi feito pelo total bruto a diferença de 0,1 centavo foi acrescentado no ultimo item 77,20.

Exemplo na visualização da nota emitida do contrato marcado 'Nota Única'

  • Por item:

  • Por total:

Exemplo da consulta da nota pela menu Faturamento - Nota Fiscal - Movimentação, nota calculada pelo total bruto

  • Capa

  • Item

DÚVIDAS

Em caso de dúvidas sobre o conteúdo deste documento, entre em contato com o Suporte Nacional, através do site cliente.linx.com.br.