DRE Gerencial | Linx Autoshop

O DRE Gerencial é um módulo do Linx AutoShop que permite à sua empresa montar, simular e analisar a Demonstração do Resultado do Exercício de forma gerencial e personalizada.

Esta documentação tem como objetivo fornecer uma visão consolidada da performance financeira da empresa, permitindo o planejamento e o controle orçamentário por meio de previsões lançadas manualmente. Além disso, possibilita a análise comparativa entre diferentes períodos para identificar tendências e desvios, apoiando a tomada de decisão gerencial com informações financeiras consolidadas por empresa, revendas, departamento e tipo de título financeiro.

Clientes que utilizam o Linx Autoshop e usuários com permissão para acessar o menu.

 Não há pré-requisitos

1. Visão geral da funcionalidade

O DRE Gerencial é composto por três fluxos integrados, que devem ser utilizados em sequência:

1. Montar o DRE: configure as linhas que farão parte do demonstrativo, associe tipos de título e origens a cada linha, e defina os rateios por departamento.
2. Lançar Previsões: informe os valores esperados para cada linha, empresa e período.
3. Analisar Itens: consulte o DRE com os valores reais lançados no sistema, compare com as previsões, e navegue pelo detalhamento por origem, departamento e título.

Fluxo 1: Montagem do DRE

• Acesse o Menu: Autoshop > DRE Gerencial > Cadastros > Estrutura da DRE

A Montagem do DRE é o ponto de partida do DRE Gerencial. Neste fluxo, define-se a estrutura do demonstrativo: quais linhas terá, o que cada linha representa, quais lançamentos financeiros ela contempla e como esses lançamentos são rateados entre departamentos.

Quando utilizar: Antes de usar os demais fluxos pela primeira vez, ou sempre que a estrutura do DRE precisar ser revisada (nova linha, novo tipo de título, novo departamento, etc.).

Configuração de Operações

A Configuração de Operações define quais valores compõem o total do pagamento de cada tipo de título no DRE Gerencial. Nela, são configuradas as regras que determinam como cada tipo de título financeiro, como adiantamentos, cheques e cartões de crédito, será considerado no cálculo do resultado, incluindo ou não valores como descontos, acréscimos, multas e outros ajustes. Essa etapa é necessária antes da montagem das linhas do DRE, garantindo que os valores sejam calculados corretamente.

Como Acessar

1. Na tela principal de Montagem, clique no botão "Configurar Operações" disponível no painel de Demonstrativos.

Tipos de Títulos Disponíveis:

• Contas a Receber - CR
  • Acréscimo, Contribuição Retida, Desconto, Despesas de Cartório, IR, ISS e Outras Despesas.
• Contas a Pagar - CP
  • Acréscimo, Desconto e Outras Despesas.
• Adiantamentos - AD
  • Acréscimo, Desconto e Multa.
• Cartão de Crédito - CT
  • Acréscimo, Desconto, Multa e Taxa.
• Cheque - CH
  • Acréscimo, Desconto e Multa.
• Caixa - CX e Banco - BC
  • Não possuem campos a serem totalizados no valor do pagamento.

Composição dos valores: 

Como Configurar

1. Expanda o tipo de título clicando no cabeçalho;
2. Marque os campos que devem ser totalizados no valor do pagamento;
3. Clique em Salvar Configurações;
4. As alterações são aplicadas imediatamente;
5. Clique em Voltar para descartar alterações.

Etapa 1: Incluir um novo Demonstrativo (Linha do DRE)

1. Na tela de Manutenção do DRE, clique no botão "Incluir Demonstrativo" (➕);
2. Um modal será aberto com os campos para criação da linha;
3. Preencha os dados da linha: Descrição da linha, Número sequencial da linha e Operação;
4. Clique em "Salvar".
5. A nova linha aparece na lista de demonstrativos.

Etapa 2: Associar Tipos de Título à Linha

1. Na lista de demonstrativos, clique sobre a linha desejada para expandi-la;
2. O painel lateral "Tipos de Título" será exibido à direita;
3. Selecione um ou mais tipos de título no seletor de registros;
4. Clique no botão "Selecionar";
5. Clique em "Criar Título".

Etapa 3: Configurar Origens e Rateios por Departamento

1. Ainda com a linha selecionada, clique sobre um Tipo de Título para expandi-lo;
2. Clique no botao "Configurar";
3. O painel "Configuração do Título" será exibido;
4. No painel, selecione a Situação (status dos títulos a considerar), a Origem e a Operação (+, -, *, /);
5. Clique em "Adicionar Configuração";
6. Para títulos com status "Pago Parcialmente" (PP), selecione se deve considerar o Valor Pago ou o Saldo em Aberto;
7. Para adicionar rateio por departamento, clique no ícone de "Rateio" na linha de configuração adicionada;
8. Informe os departamentos e seus percentuais, a soma deve ser exatamente 100%;
9. Clique em "Salvar".

Regras da Configuração do Título

• Quando o Tipo do Título for Caixa ou Banco, o campo Situação disponibiliza apenas as seguintes opções: Pagamento e Recebimento.
• Quando a situação Pago Parcialmente (PP) for selecionada, o sistema exibe o campo Valor a Considerar.
• No campo Valor a Considerar, o usuário pode definir qual valor será utilizado no processamento: Valor Pago e Saldo em Aberto.

Etapa 4: Editar ou Excluir

• Editar uma linha do demonstrativo: clique no ícone de edição "✏️" ao lado da linha desejada.
• Excluir uma linha do demonstrativo: clique no ícone de exclusão "🗑️", a exclusão só será permitida se não existirem títulos, origens ou rateios vinculados à linha.
• Excluir uma configuração de título: clique no ícone de lixeira "🗑️" na tabela de configurações, a exclusão somente será permitida quando não houver origens ou rateios associados à configuração.

Regras de Rateio por Departamento

1. A soma dos percentuais deve totalizar 100%.
2. Quando houver rateio configurado:
   • O departamento informado diretamente no título será ignorado;
   • Será utilizado exclusivamente o rateio definido na origem.
3. O rateio será aplicado sobre o valor total calculado do título.
4. Cada origem poderá possuir configuração de rateio própria.
5. Quando nenhum percentual for configurado, será utilizado o departamento informado originalmente no título financeiro.

Fluxo 2: Previsão do DRE

• Acesse o Menu: Autoshop > DRE Gerencial > Cadastros > Previsões Financeiras

A Previsão do DRE permite lançar, editar e gerenciar os valores orçados para cada linha do DRE em um determinado período. Com as previsões cadastradas, o módulo de Análise de Itens consegue exibir a comparação entre o realizado e o previsto, dando visibilidade ao desempenho da empresa frente ao orçamento.

Etapa 1: Incluir uma Nova Previsão

1. Clique no botão Adicionar ➕ na barra de ações;
2. Um modal será aberto com o formulário de previsão;
3. Preencha os campos de configuração da previsão (linha, tipo de título, data, valor, etc.);
4. Se necessário, adicione rateios por departamento na seção correspondente do modal;
5. Certifique-se de que a soma dos rateios seja 100% antes de salvar;
6. Clique em "Salvar" para confirmar o lançamento.

Rateio por Departamento

• A soma de todos os percentuais de rateio de uma configuração de título deve ser exatamente 100%, o sistema impede salvar se a soma for diferente de 100%.
• Uma configuração pode ter rateios para múltiplos departamentos simultaneamente.

Atenção: O botão Incluir Previsão é habilitado quando todos os campos obrigatórios são preenchidos, valor maior que zero e a soma do rateio for 100%

Etapa 2: Consultar Previsões Existentes

1. Ao abrir a tela, as previsões são carregadas automaticamente com paginação;
2. Utilize os filtros (Período de Lançamento, Empresa/Revendedora, Origem) para localizar previsões específicas;
3. A lista exibe: Data, Empresa/Revendedora, Linha do DRE, Tipo de Título, Origem, Situação e Valor Total.

Etapa 3: Editar uma Previsão

1. Localize a previsão na lista.
2. Clique no ícone de edição (lápis) na coluna de ações.
3. O modal será aberto com os dados preenchidos.
4. Faça as alterações necessárias e clique em "Salvar".

Etapa 4: Excluir uma ou mais Previsões

• Exclusão individual:

1. Clique no ícone de exclusão "🗑️" ao lado da previsão;
2. Confirme a exclusão no diálogo de confirmação.

• Exclusão em lote:

1. Selecione múltiplas previsões marcando as caixas de seleção na coluna da esquerda;
2. Clique no botão de exclusão "🗑️" no cabeçalho da tabela;
3. Confirme a exclusão em lote no diálogo.

Etapa 5: Exportar Previsões

1. Aplique os filtros desejados;
2. Clique em "Exportar PDF" ou "Exportar Excel" conforme o formato desejado;
3. O arquivo será gerado e baixado automaticamente.

Fluxo 3: Análise de Itens do DRE

• Acesse o Menu: Autoshop > DRE Gerencial > Relatórios > DRE Gerencial

A Análise de Itens do DRE é o principal módulo: consolida os lançamentos financeiros reais do sistema na estrutura do DRE, permite comparar com as previsões lançadas, e oferece detalhamento por origem, departamento e título.

Etapa 1: Configurar os Filtros

1. Ao abrir a tela, o painel de filtros estará visível;
2. Preencha os campos obrigatórios (marcados com asterisco *);
3. Ajuste os demais filtros conforme a necessidade;
4. Clique em "Pesquisar" para carregar os resultados.

Atenção: O botão "Pesquisar" fica desabilitado até que todos os campos obrigatórios estejam preenchidos corretamente.  

As datas do período comparativo tornam-se obrigatórias quando o checkbox "Período Comparativo" é ativado, ao desmarcar o checkbox, os campos voltam ao estado opcional e quaisquer valores preenchidos são limpos automaticamente.

O sistema oferece dois modos de visualização:

• Período de Lançamento: Exibe os dados do período principal informado no filtro.
• Período Comparativo: Exibe lado a lado os dados de dois períodos para comparação.

Etapa 2: Visualizar o DRE - Período de Lançamento

Após a pesquisa, o DRE é exibido em formato de tabela com:

• Cada linha representando uma linha do demonstrativo configurado.
• Colunas dinâmicas para cada empresa/revendedora selecionada.
• Para cada empresa, exibe-se o valor realizado e, se aplicável, o valor previsto.

Etapa 3 Visualizar o DRE - Período Comparativo

Se a caixa de seleção "Período Comparativo" for selecionada e as datas comparativas preenchidas, a tabela é exibida mostrando os dados do período de comparação lado a lado.

Se a caixa de seleção "Listar Previsões" for selecionada a tabela é exibida mostrando os dados do período e os dados cadastrados na Previsão do DRE.

Etapa 4: Analisar a Previsão

1. Localize a linha de interesse no DRE;

2. Clique no botão "Leia Mais" na linha desejada;

3. Um painel de Análise de Previsão será aberto, com dois níveis de detalhamento:

   Nível 1: Consultar Origens:

   • Exibe as origens que compõem aquela linha;
   • Mostra os totais de entradas e saídas por origem.

   Nível 2: Departamentos:

   • Clique em uma origem para ver o detalhamento por departamento;
   • Exibe a distribuição do valor entre os departamentos.

1. Quando for análise de uma coluna diferente da previsão, um painel Previsões será aberto, com três níveis de detalhamento, os dois citados anteriormente, mais a parte do Título
   Nível 3: Títulos:
   
   • Clique em um departamento para ver os títulos individuais;
   • Exibe cada título financeiro com sua data, valor e status;
   • Permite navegar para a Manutenção do Título diretamente no sistema, clicando no botão ao lado do valor, conforme apresentado nas imagens abaixo:
   • Caso seja uma tela que ainda não foi convertida para o WEB, será realizado a chamada do LinxListener.exe

Fluxo 3: Regras da Totalização na Análise de Itens do DRE

Total Recebidos - Compõem o grupo de Receitas (Recebimentos):

Observação: Para títulos com status PP deverá ser considerado apenas o valor efetivamente pago.

Total Pagamentos - Compõem o grupo de Despesas (Pagamentos):

Observação: Para títulos com status PP deverá ser considerado apenas o valor efetivamente pago.

Além das linhas configuradas pelo usuário, o sistema deverá apresentar os indicadores consolidados abaixo.

Total de Receitas - Resultado da soma de:

• Contas a Receber;
• Cartões;
• Cheques;
• Adiantamentos de Clientes.

Conforme regras de totalização configuradas no DRE.

Total de Despesas - Resultado da totalização de:

• Contas a Pagar;
• Adiantamentos a Fornecedores;
• Pagamentos de Caixa;
• Pagamentos de Banco.

Conforme regras de totalização configuradas no DRE.

Cálculo do Resultado Operacional Receitas/Despesas

O resultado apresentado no DRE deverá ser calculado utilizando a seguinte fórmula:

Resultado = Total Receitas - Total Despesas

Cálculo do Percentual do Resultado

O percentual apresentado no DRE deverá ser calculado utilizando a seguinte fórmula:

((Total Recebidos - Total Pagamentos) / Total Recebidos) * 100




Em caso de dúvidas sobre o conteúdo deste documento, entre em contato com o Suporte Nacional, através do site cliente.linx.com.br.