Fluxo de Caixa 2.0

O principal objetivo do Fluxo de caixa é apurar e projetar o saldo disponível da empresa para que exista sempre capital de giro, para aplicação ou eventuais gastos. Além disso o fluxo de caixa também possibilita o controle das contas a pagar e receber dentro de um determinado período.

Apesar do nome, o fluxo de caixa não deve ser considerado apenas referente ao dinheiro da empresa. Em sua elaboração, devem ser considerados também aqueles valores que estão na conta corrente e nas aplicações de curto prazo. Estes valores são considerados equivalentes de caixa devido à facilidade para conversão em dinheiro no caso de necessidade de utilização.

O fluxo de caixa é fundamental para a gestão de uma empresa, pois permite identificar de forma precisa quais serão os valores que deverão ser pagos para cumprir com as obrigações, quais os valores serão recebidos e no fim das contas saber qual será a diferença entre aquilo que será recebido e aquilo que será pago, ou seja, qual será o saldo.

Configurações da Rotina 

Neste tópico serão descritas as configurações necessárias para a disponibilização e execução da rotina.

Permissão de Usuário

• A permissão de usuário "Previsão de fluxo de caixa" disponível em Empresa > Segurança > Configurar Usuários > Grupo "Tesouraria" > Subgrupo "Permissões Gerais para o Grupo Tesouraria" deve estar marcada.

Executando a Rotina

Para gerar o relatório Fluxo de Caixa é necessário acessar Adm./Financeiro > Tesouraria > Relatórios > Fluxo de Caixa, e definir os seguintes filtros:

Filtros

• Empresas: devem ser selecionadas uma ou mais empresas. Por padrão estará selecionada a empresa logada;
• Período: deve ser informado se o período demonstrado no relatório deve ser diário ou mensal.
  • Diário: o relatório demonstrará os valores de fluxo de caixa por dia do período selecionado;
  • Mensal: o relatório demonstrará os valores de fluxo de caixa por mês do período selecionado;
• Data Inicial: deve ser informado dia, mês e ano inicial para a busca;
• Data final: deve ser informado dia, mês e ano final para a busca;
• Contas: devem ser selecionadas uma ou mais contas para a geração do relatório, por padrão, todas serão apresentadas como selecionadas. Somente serão exibidas contas analíticas classificadas como Conta Fluxo;
• Tipo de Fluxo: deve ser selecionado o tipo de fluxo de caixa que o relatório apresentará.
  
  • Previsto: demonstra os valores de fluxo de caixa previsto, ou seja, os valores de faturas em aberto com vencimento no período selecionado;
  • Realizado: demonstra os valores de fluxo de caixa realizado, ou seja, os valores de faturas baixadas no período selecionado;
  • Previsto x Realizado: realiza um comparativo referente aos valores previstos e realizados;
• Visão: deve ser selecionada a forma de exibição do relatório.
  
  • Vertical: apresenta o relatório na vertical;
  • Horizontal: apresenta o relatório na horizontal;
• Considerar: 
  • Previsões de despesas não compensadas: quando marcado o relatório listará as despesas com data de vencimento dentro do período informado e que estão cadastradas em Tesouraria > Previsão de despesas. Esta opção somente estará disponível para as visões "Previsto" e "Previsto x Realizado";
    
  • Transferências: quando marcado o relatório considerará as transferências entre contas do período informado. Esta opção somente estará disponível para as visões "Realizado" e "Previsto x Realizado";
  • Utilizar previsão para dinheiro e débito: quando marcado habilita o campo "Porcentagem de Projeção", após informar a porcentagem os campos "Dinheiro" e "Cartão" passarão a apresentar valores relativos aos recebimentos considerando o percentual de projeção;
    • Porcentagem de Projeção: deve ser informado o percentual de projeção desejado referente aos valores de dinheiro e débito, ou seja, caso seja informado "10" o relatório apresentará o valor de dinheiro e débito do mesmo período do ano anterior com adicional de 10%, para informar percentuais negativos basta adicionar o sinal de menos (-) antes da porcentagem desejada.