Fluxo de Caixa - Relatório

O principal objetivo do Fluxo de caixa é apurar e projetar o saldo disponível da empresa para que exista sempre capital de giro, para aplicação ou eventuais gastos. Além disso o fluxo de caixa também possibilita o controle das contas a pagar e receber dentro de um determinado período.

Apesar do nome, o fluxo de caixa não deve ser considerado apenas referente ao dinheiro da empresa. Em sua elaboração, devem ser considerados também aqueles valores que estão na conta corrente e nas aplicações de curto prazo. Estes valores são considerados equivalentes de caixa devido à facilidade para conversão em dinheiro no caso de necessidade de utilização.

O fluxo de caixa é fundamental para a gestão de uma empresa, pois permite identificar de forma precisa quais serão os valores que deverão ser pagos para cumprir com as obrigações, quais os valores serão recebidos e no fim das contas saber qual será a diferença entre aquilo que será recebido e aquilo que será pago, ou seja, qual será o saldo.

Configurações da Rotina 

Neste tópico serão descritas as configurações necessárias para a disponibilização e execução da rotina.

Permissão de Usuário

• A permissão de usuário "Previsão de fluxo de caixa" disponível em Empresa > Segurança > Configurar Usuários > Grupo "Tesouraria" > Subgrupo "Permissões Gerais para o Grupo Tesouraria" deve estar marcada.

Executando a Rotina

Para gerar o relatório Fluxo de Caixa é necessário acessar Adm./Financeiro > Tesouraria > Relatórios > Fluxo de Caixa, e definir os seguintes filtros:

Filtros

• Empresas: devem ser selecionadas uma ou mais empresas. Por padrão estará selecionada a empresa logada;

• Período: deve ser informado se o período demonstrado no relatório deve ser diário ou mensal.

  • Diário: o relatório demonstrará os valores de fluxo de caixa por dia do período selecionado;

  • Mensal: o relatório demonstrará os valores de fluxo de caixa por mês do período selecionado;

• Data Inicial: deve ser informado dia, mês e ano inicial para a busca;

• Data final: deve ser informado dia, mês e ano final para a busca;

• Contas: devem ser selecionadas uma ou mais contas para a geração do relatório, por padrão, todas serão apresentadas como selecionadas. Somente serão exibidas contas analíticas classificadas como Conta Fluxo;

• Tipo de Fluxo: deve ser selecionado o tipo de fluxo de caixa que o relatório apresentará.

  • Previsto: demonstra os valores de fluxo de caixa previsto, ou seja, os valores de faturas em aberto com vencimento no período selecionado;

  • Realizado: demonstra os valores de fluxo de caixa realizado, ou seja, os valores de faturas baixadas no período selecionado;

  • Previsto x Realizado: realiza um comparativo referente aos valores previstos e realizados;

• Visão: deve ser selecionada a forma de exibição do relatório.
  

  • Vertical: apresenta o relatório na vertical;

  • Horizontal: apresenta o relatório na horizontal;

• Considerar: 

  • Previsões de despesas não compensadas: quando marcado o relatório listará as despesas com data de vencimento dentro do período informado e que estão cadastradas em Tesouraria > Previsão de despesas. Esta opção somente estará disponível para as visões "Previsto" e "Previsto x Realizado";
    

  • Transferências: quando marcado o relatório considerará as transferências entre contas do período informado. Esta opção somente estará disponível para as visões "Realizado" e "Previsto x Realizado";

  • Utilizar previsão para dinheiro e débito: quando marcado habilita o campo "Porcentagem de Projeção", após informar a porcentagem os campos "Dinheiro" e "Cartão" passarão a apresentar valores relativos aos recebimentos considerando o percentual de projeção;

    • Porcentagem de Projeção: deve ser informado o percentual de projeção desejado referente aos valores de dinheiro e débito, ou seja, caso seja informado "10" o relatório apresentará o valor de dinheiro e débito do mesmo período do ano anterior com adicional de 10%, para informar percentuais negativos basta adicionar o sinal de menos (-) antes da porcentagem desejada.
      

Tipos de fluxo de Caixa

No campo “Tipo de fluxo”, será possível escolher se serão exibidos os valores de Contas a Receber e Contas a Pagar, como também, Contas Recebidas e Contas Pagas, do fluxo de caixa.

Fluxo de caixa: "Previsto"

Para visualizar os valores, de faturas que estão "Em Aberto", tanto de contas a receber, quanto de contas a pagar, deve ser selecionado o Tipo de fluxo: “Previsto”.

Fluxo de caixa: "Realizado"

Para visualizar os valores das faturas em que já houve baixa, ou seja, contas recebidas ou contas pagas, deve ser selecionada o Tipo de fluxo: “Realizado”.

Fluxo de caixa: "Previsto/Realizado"

Para visualizar os valores de ambos os fluxos, previsto e realizado, na mesma listagem, deve ser escolhida a opção Tipo de fluxo: “Previsto/Realizado”.

A única particularidade deste tipo de listagem é que são apresentados ambos os valores, previstos e realizados, de cada dia/mês conforme o filtro realizado. Os detalhes de faturas são exatamente os mesmos apresentados nos demais tipos de listagem.

Relatório de fluxo de caixa apresentado o Tipo de Fluxo "Previsto/Realizado"

Visão Vertical / Visão Horizontal

Ao executar o filtro de pesquisa, será aberta a tela de "Fluxo de Caixa", contendo um cabeçalho com os botões "IMPRIMIR", "GERAR EXCEL" e "FILTROS e é exibido também um totalizador e a listagem dos valores das formas de pagamento de Receita e Despesa, que pode vir na Visão Vertical ou Visão Horizontal, conforme o que foi definido no campo "Visão" do filtro da pesquisa.

Exemplo da tela do Fluxo de Caixa, exibindo a listagem na "Visão Vertical"

Detalhamento das Faturas

Nos valores de cada Forma de Pagamento e Totais referente às Receita ou Despesa, tanto na Visão Vertical, quanto na Visão Horizontal, há um link para que seja possível acessar o detalhamento de faturas da forma de pagamento na data selecionada.

Link no  Valor da forma de pagamento Cartão Crédito na Visão Vertical

Ao clicar em um desses valores, será aberta a tela de "Detalhamento de Faturas", conforme a figura abaixo, exibindo a lista de faturas referentes ao valor e plano de pagamento que foi clicado.

Exemplo de Detalhamento de faturas - Forma de Pagamento e Total Receitas

Cabeçalho

No cabeçalho é apresentada a data selecionada, a definição se o tipo da forma de pagamento é de Receita ou de Despesa e o valor total do detalhamento.

Quando detalhar faturas do Contas a Receber, estará descrito no cabeçalho a indicação "Receita". E quando detalhar faturas do Contas a Pagar, estará descrito como "Despesa".

Exemplo do Cabeçalho detalhando faturas de Receita ou Contas a Receber

Listagem de Faturas

Na listagem são apresentadas as faturas que compõem o valor total a receber ou a pagar, da forma de pagamento, com os seguintes dados:

Listagem de faturas

• Data de emissão: será apresentada a data de emissão da fatura;

• Data de vencimento: será apresentada a data de vencimento da fatura;

• Data da Baixa: este campo estará preenchido apenas no tipo de fluxo "Realizado", pois neste caso, já houve baixa das faturas.

• Número da Fatura/Parcela: será apresentado o número da fatura e o número da parcela;

• Número do documento: será apresentado o número do documento emitido que origina a fatura, caso esta fatura tenha sido criada a partir de um lançamento de compra, venda, entrada ou emissão de nota no sistema. Quando a fatura for avulsa, lançada manualmente pelo usuário, não terá Nº do documento;

• Cliente/fornecedor: será apresentado o nome e código do cliente ou fornecedor responsável pela fatura;

• Valor: apresenta o valor da fatura; 

• Status: será apresentado o status da fatura, que quando estiver no Tipo de fluxo: Previsto exibirá o Status: "Em Aberto", e quando estiver no Tipo de Fluxo: Realizado, exibirá o Status: "Pago"; 

• Empresa: será apresentada a empresa na qual a fatura foi gerada;

Botões de ação do Detalhamento de Faturas

Na tela de detalhamento de Faturas é possível realizar, baixa, estorno, alteração e exclusão de faturas, ver espelho da fatura, e também exportar a lista de faturas da tela para arquivo do Excel.

Baixar Fatura

Só é possível realizar a BAIXA DE FATURA, quando no filtro do fluxo de caixa estiver com Tipo de Fluxo: "Previsto". Neste caso o Status das faturas estarão como "Em Aberto" e o botão "BAIXAR" estará disponível.

Para mais informações sobre a Baixa de Fatura, clique aqui.

Estornar Fatura

Só é possível realizar o ESTORNO DE FATURA, quando no filtro do fluxo de caixa estiver no Tipo de Fluxo: " Realizado". Neste caso o Status das faturas estarão com "Pago", haverá data de baixa e o botão "ESTORNAR" estará disponível.

Para mais informações sobre Estorno de Fatura, clique aqui.

Alterar fatura

Só é possível alterar dados de uma fatura de cada vez. 

Para mais informações sobre Alteração de Fatura, clique aqui.

Ver espelho

Só é possível ver espelho de uma fatura de cada vez. 

Para mais informações sobre Ver Espelho, clique aqui.

Exportar Excel

O botão "EXPORTAR EXCEL", disponibiliza um arquivo da listagem de faturas, que está na tela de Detalhamento, em formato .xls, que pode ser aberto no Excel. Neste caso não é necessário selecionar faturas. Todas as faturas da listagem constarão no arquivo.

Excluir Fatura

Para realizar exclusão, basta selecionar a(s) fatura(s) desejada(s) e clicar no botão "EXCLUIR". Então o sistema exibirá uma mensagem, informando sobre a exclusão e pedindo a confirmação.

É possível excluir várias faturas, de uma só vez.

Mensagem de confirmação para exclusão de faturas