1 | Verificar se todos os títulos estão baixados no Contas a Receber (RECE3200).
(inclusive cartões de crédito); |
2 | Verificar se todos os memorandos estão baixados no Contas a Pagar (PAGA3000).
(Ë comum os usuários emitirem cheques referentes aos memorandos e esquecerem de baixá-los no Contas a Pagar). |
3 | Verificar posição de veículos (VEIC4340). Todos os movimentos do Caixa e Bancos deverão estar lançados, conciliados e integrados na Contabilidade (inclusive o Caixa). |
4 | Verificar se o processo de faturamento de cheques está sendo efetuado. É um processo que geralmente o usuário esquece-se de efetuar, ocasionando diferenças nas contas de cheques a receber. |
5 | Efetuar todas as contabilizações, inclusive, gerando lançamentos contábeis. É preciso salientar que é extremamente importante uma análise do documento, cuja contabilização pede cadastramento de contas. Na maioria das vezes refere-se a processos efetuados com erros, devendo ser corrigidos antes da conclusão da contabilização. |
6 | Verificar razão analítico das contas Intermediárias: não poderá haver saldos. |
7 | Conciliar Contas à Receber / à Pagar x Contabilidade (CONT4000), efetuando os ajustes necessários, pois não poderá ficar com inconsistências. |
8 | Gerar / Listar Apuração ICMS, incluindo outros débitos e créditos no (FISC5100) |
9 | Listar Livros Fiscais de Entrada e Saída, bem como ISS. |
10 | É aconselhável conferir totais de vendas com CFOP relativo a vendas, verificando as contabilizações com os livros fiscais. |
11 | É aconselhável conferir totais da apuração PIS / COFINS (CONT5150) com os obtidos nas contabilizações. |
12 | Para as empresas que não emitem NF referente a O.S. internas, emitir relatório (OFIC7800), onde são mencionadas todas as peças lançadas nas referidas O.S.'s, com o valor do icms correspondente, o qual deverá ser lançado na apuração icms (Outros débitos – (FISC5100)). |
13 | Verificar se foram gerados arquivos referente a portaria CAT32 – SINTEGRA (FISC6050) e portaria CAT 63 - Restituição ICMS pago por Substituição (FISC7000) |
14 | Folha de Pagamento:
1o. Fechamento: Se as provisões referentes aos meses anteriores forem digitadas na folha, proceder normalmente como nos demais fechamentos. Caso contrário, o processo de integração da folha na contabilidade deverá ser executado antes de gerar provisões de férias e 13o salário, devendo ser digitada manualmente a provisão do mês da implantação e, após a integração, a geração das provisões poderá ser efetuada. Neste caso, o sistema gera provisão do início do ano até o mês da folha, e a partir daí somente o proporcional do mês, por isso não se deve gerar a provisão antes da integração. Observar que, se a empresa não provisionar em sua contabilidade férias e 13o, não fará diferença gerá-la antes da integração.
Demais fechamentos: Fechar a folha de pagamento, gerar as provisões e somente após estes processos, integrá-la à contabilidade. |
15 | Gerar o cálculo mensal do ativo fixo (ATIV1000), efetuando a contabilização das depreciações e correções se houverem (ATIV1200).
As empresas que o efetuam o cálculo do ICMS mês a mês devem verificar o cálculo do estorno do ICMS (ATIV1100).
Para aquelas que só o processam quando o bem é baixado ou totalmente depreciado, verificar o cálculo do ICMS dos bens baixados no mês (ATIV1150). |
16 | Itens que não fazem parte do fechamento contábil, porém, atestam o aproveitamento do sistema pelos usuários, orientando-os quanto a controles importantes, visando resultados finais. - Ordens de serviço em curso (OFIC7700);
- Orçamentos em aberto (ORCA2150);
- Itens não movimentados (atenção necessária ao giro estoque) (CADA7020);
- Acertos de estoque efetuados (CADA7100);
- Descontos concedidos acima do Limite (VEND0350);
- O proporcional entre compras e vendas no mês (PROD3000);
- Maiores devedores (RECE3500).
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