Processo | Fechamento Contábil Mensa |
Tarefa | |
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Abrangência | |
Recursos | |
Passo a Passo
Roteiro a seguir para Fechamento Contábil Mensal
1 | Verificar se todos os títulos estão baixados no Contas a Receber (RECE3200). |
2 | Verificar se todos os memorandos estão baixados no Contas a Pagar (PAGA3000). |
3 | Verificar posição de veículos (VEIC4340). Todos os movimentos do Caixa e Bancos deverão estar lançados, conciliados e integrados na Contabilidade (inclusive o Caixa). |
4 | Verificar se o processo de faturamento de cheques está sendo efetuado. É um processo que geralmente o usuário esquece-se de efetuar, ocasionando diferenças nas contas de cheques a receber. |
5 | Efetuar todas as contabilizações, inclusive, gerando lançamentos contábeis. É preciso salientar que é extremamente importante uma análise do documento, cuja contabilização pede cadastramento de contas. Na maioria das vezes refere-se a processos efetuados com erros, devendo ser corrigidos antes da conclusão da contabilização. |
6 | Verificar razão analítico das contas Intermediárias: não poderá haver saldos. |
7 | Conciliar Contas à Receber / à Pagar x Contabilidade (CONT4000), efetuando os ajustes necessários, pois não poderá ficar com inconsistências. |
8 | Gerar / Listar Apuração ICMS, incluindo outros débitos e créditos no (FISC5100) |
9 | Listar Livros Fiscais de Entrada e Saída, bem como ISS. |
10 | É aconselhável conferir totais de vendas com CFOP relativo a vendas, verificando as contabilizações com os livros fiscais. |
11 | É aconselhável conferir totais da apuração PIS / COFINS (CONT5150) com os obtidos nas contabilizações. |
12 | Para as empresas que não emitem NF referente a O.S. internas, emitir relatório (OFIC7800), onde são mencionadas todas as peças lançadas nas referidas O.S.'s, com o valor do icms correspondente, o qual deverá ser lançado na apuração icms (Outros débitos – (FISC5100)). |
13 | Verificar se foram gerados arquivos referente a portaria CAT32 – SINTEGRA (FISC6050) e portaria CAT 63 - Restituição ICMS pago por Substituição (FISC7000) |
14 | Folha de Pagamento: |
15 | Gerar o cálculo mensal do ativo fixo (ATIV1000), efetuando a contabilização das depreciações e correções se houverem (ATIV1200). |
16 | Itens que não fazem parte do fechamento contábil, porém, atestam o aproveitamento do sistema pelos usuários, orientando-os quanto a controles importantes, visando resultados finais.
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