Fechamento mensal | |
1 | Verificar se todos os títulos estão baixados no Contas a Receber, inclusive cartões de crédito ((RECE3200) - Relatório de Duplicatas em Aberto). |
2 | Verificar se todos os memorandos estão baixados no Contas a Pagar ((PAGA3000) - Relatório de Títulos em Abertos por Dia).
(É comum os usuários emitirem cheques referentes aos memorandos e esquecerem-se de baixá-los no Contas a Pagar). |
3 | Verificar posição de veículos ((VEIC4340) - Veículos Faturados). Todos os movimentos do Caixa e Bancos deverão estar lançados, conciliados e integrados na Contabilidade (inclusive o Caixa). |
4 | Verificar se o processo de faturamento de cheques está sendo efetuado. É um processo que geralmente o usuário esquece-se de efetuar, ocasionando diferenças nas contas de cheques a receber. |
5 | Efetuar todas as contabilizações, gerando lançamentos contábeis. É preciso salientar que é extremamente importante uma análise do documento, cuja contabilização pede cadastramento de contas. Na maioria das vezes refere-se a processos efetuados com erros, devendo ser corrigidos antes da conclusão da contabilização. |
6 | Verificar razão analítico das contas Intermediárias: não poderá haver saldos. |
7 | Conciliar Contas a Receber / a Pagar x Contabilidade ((CONT4000) - Conciliação Contas a Receber / Pagar), efetuando os ajustes necessários, pois não poderá ficar com inconsistências. |
8 | Gerar / Listar Apuração ICMS, incluindo outros débitos e créditos no ((FISC5100) - Preenchimento Registro de Apuração ICMS). |
9 | Listar Livros Fiscais de Entrada e Saída, bem como ISS. |
10 | É aconselhável conferir totais de vendas com CFOP relativo às vendas, verificando as contabilizações com os livros fiscais. |
11 | É aconselhável conferir totais da apuração PIS / COFINS ((CONT5150) - Demonstrativo Pis/Cofins por Departamento) com os obtidos nas contabilizações. |
12 | Para as empresas que não emitem NF referente a O.S. internas, emitir relatório ((OFIC7800) - Resumo O.S. Interna Setor/Grupo), onde são mencionadas todas as peças lançadas nas referidas O.S.'s, com o valor do ICMS correspondente, o qual deverá ser lançado na apuração ICMS (Outros débitos – (FISC5100) - Preenchimento Registro de Apuração ICMS). |
13 | Verificar se foram gerados arquivos referente a portaria CAT32 – SINTEGRA (FISC6050) - Geração Arquivo CAT32/96 - ICMS 57/95) e portaria CAT 63 - Restituição ICMS pago por Substituição (FISC7000) - Apuração Diferenças de Alíquota de ICMS S.T.) |
14 | Folha de Pagamento:
1o. Fechamento: Se as provisões referentes aos meses anteriores forem digitadas na folha, proceder normalmente como nos demais fechamentos. Caso contrário, o processo de integração da folha na contabilidade deverá ser executado antes de gerar provisões de férias e 13o salário, devendo ser digitada manualmente a provisão do mês da implantação e, após a integração, a geração das provisões poderá ser efetuada. Neste caso, o sistema gera provisão do início do ano até o mês da folha, e a partir daí somente o proporcional do mês, por isso não se deve gerar a provisão antes da integração. Observar que, se a empresa não provisionar em sua contabilidade férias e 13o, não fará diferença gerá-la antes da integração.
Demais fechamentos: Fechar a folha de pagamento, gerar as provisões e somente após estes processos, integrá-la à contabilidade. |